00:10:00
問題已解決
老師好，做賬的時(shí)候稅金做的科目有的不對?，F(xiàn)在需要調(diào)整，這個(gè)怎么調(diào)整呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，如果你是要調(diào)今年的稅金，把不對分錄做相反分錄，或者負(fù)數(shù)，然后做正確的分錄，如果是調(diào)以前年度，要看你適用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。
03/23 11:27
84784983 
03/23 11:27
以前年的的也不對，現(xiàn)在需要調(diào)對了
84784983
03/23 11:28
小企業(yè)會(huì)計(jì)
84784983
03/23 11:29
稅局申報(bào)的沒有問題，賬上不符
孔娜老師 
03/23 11:30
你看一下是哪個(gè)稅金不對
84784983
03/23 11:31
看不出來了，時(shí)間太久了
孔娜老師
03/23 11:31
是不是之前交稅的時(shí)候直接借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款，沒有計(jì)提
84784983
03/23 11:32
對，有沒有計(jì)提的，也有計(jì)提方向不對的
84784983
03/23 11:33
去年預(yù)交的稅金，附加稅也沒有計(jì)提
84784983
03/23 11:33
現(xiàn)在計(jì)提的話是不是影響損益，稅局那邊會(huì)出預(yù)警
孔娜老師
03/23 11:47
你可以先打電話問問稅局，你這是賬做的不合適，該提的沒有提，說明合理的理由，應(yīng)該問題不大。
孔娜老師
03/23 11:47
賬是做錯(cuò)了，做正確的調(diào)整。
84784983
03/23 11:49
怎么做賬，調(diào)整成正確的呢
孔娜老師
03/23 12:03
你看一下是哪些科目不對
84784983
03/23 12:04
計(jì)提的，還有忘記記錄稅金的
孔娜老師
03/23 12:05
應(yīng)交稅費(fèi)城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加印花稅，這些科目應(yīng)交的和報(bào)表里一樣嗎？
84784983
03/23 12:09
實(shí)際報(bào)的是對的，賬里不一致，除了預(yù)交增值，其他都對不上
孔娜老師
03/23 12:36
你看看那些稅費(fèi)是在借方還是貸方
84784983
03/23 12:43
貸方多一些，實(shí)際應(yīng)該是平
孔娜老師
03/23 13:10
你把之前的明細(xì)賬拿出來查一下。如果是之前沒有計(jì)提稅金及附加，就借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)，將應(yīng)交稅費(fèi)調(diào)平。之后就計(jì)提然后交稅
84784983
03/23 13:41
增值稅呢
孔娜老師
03/23 14:23
增值稅下面有進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，銷項(xiàng)稅額。正常每個(gè)月末要交增值稅做分錄借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅，次月交增值稅是借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款。
如果之前應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅下面就有進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅額做對沖
84784983
03/23 14:48
之前抵扣的時(shí)候先抵扣的，沒做賬，現(xiàn)在對不上了？
孔娜老師
03/23 14:52
你把賬做上去，看看能不能對上
閱讀 344
描述你的問題，直接向老師提問
130
意見反饋
