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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 請教下有工程預(yù)繳 已做分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳 貸：銀行存款 當(dāng)月有需要交稅 預(yù)繳稅額轉(zhuǎn)入未交增值稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 我不明白的是未交增值稅明細(xì)賬一直掛著預(yù)繳的增值稅額在借方有余額 這個沖不掉的嗎不平 是不是我分錄做錯了 麻煩看一下謝謝
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你好，根據(jù)你的敘述，左數(shù)，第二張圖片中：33號憑證預(yù)繳增值稅7685.68元，34號憑證結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅65517.99元，這兩個數(shù)據(jù)相抵后，余額57832.31元，應(yīng)為下期要申報(bào)繳納的增值稅。而在下期19號憑證繳12月的增值稅按65517.99元繳納的，這樣導(dǎo)致你的借方余額一直是7685.68。你再看看12月繳納的增值稅是不是多交了。
03/23 05:23
84784985 
03/23 09:47
65517.99是當(dāng)月要交的增值稅額 結(jié)轉(zhuǎn)的這個數(shù) 7685.68是當(dāng)月預(yù)繳的增值稅 已經(jīng)抵掉了 但是我做了預(yù)繳稅額轉(zhuǎn)出未交增值稅 未交增值稅就一直借方掛著7685.68 現(xiàn)在不懂哪個環(huán)節(jié)出錯了
84784985
03/23 09:58
這個增值稅申報(bào)表 麻煩老師幫我看看 謝謝
姜再斌 老師 
03/23 16:15
你好，你本月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，65517.99，是不是已經(jīng)抵減完7685.68了？如果是這樣的話，你這個地方做錯了，應(yīng)該按沒有抵減完的增值稅金額結(jié)轉(zhuǎn)。
84784985
03/23 17:25
我已經(jīng)改好了 確實(shí)是錯了 我按減掉預(yù)繳稅額的65517.99結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅了 應(yīng)該是按7萬多 謝謝老師
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