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實(shí)務(wù)
問題已解決
晚上好，老師！請問一下，一個(gè)月有什么費(fèi)用是需要先計(jì)提后再支付的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，
每月要計(jì)提的費(fèi)用有：
1、計(jì)提職工薪酬
2、計(jì)提固定資產(chǎn)折舊 無形資產(chǎn)攤銷
3、有遞延費(fèi)用要進(jìn)行攤銷
4、低值易耗品進(jìn)行攤銷
5、待攤費(fèi)用進(jìn)行攤銷
6、要入當(dāng)期成本的末能按時(shí)支付的費(fèi)用
03/21 21:22
84785037 
03/21 21:28
是不是比如，我現(xiàn)在是3月份，3月份實(shí)際付的是2月份的水電費(fèi)，3月份的水電費(fèi)，網(wǎng)絡(luò)電話費(fèi)都要4月中詢供電局才能提供，那我做3月份的賬時(shí)就要做計(jì)提是嗎？但是我不知道具體的金額啊！怎么提？
小小霞老師 
03/21 21:29
提供不了具體數(shù)據(jù)這種就可以不用計(jì)提
84785037
03/21 21:33
那意思就是說這種水電費(fèi)和電話費(fèi)，3月份就只用做實(shí)際銀行支付的那些水電費(fèi)的賬是嗎？我以為這種跨月的費(fèi)用，都是需要計(jì)提的
84785037
03/21 21:34
那我3月份就直接借管理費(fèi)用-水電費(fèi) 貸銀行存款，就可以了！
小小霞老師
03/21 21:35
是的，水電費(fèi)和電話費(fèi)，3月份就只用做實(shí)際銀行支付的那些水電費(fèi)的賬
84785037
03/21 21:41
我們有些同事的社保是由公司幫忙全額繳納的！這個(gè)分錄我應(yīng)該怎么做了！請幫我寫一下！就是如果我計(jì)提工資的時(shí)候應(yīng)發(fā)額是5000元，那么實(shí)際發(fā)放的時(shí)候也是5000元，本來要扣的社保沒有扣！謝謝
小小霞老師
03/21 21:59
你好，
1.計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用-工資（實(shí)發(fā)工資+社保） 貸： 應(yīng)付職工（實(shí)發(fā)工資+社保） 2.支付工資：借：應(yīng)付職工（實(shí)發(fā)工資+社保） 貸：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-代扣代繳社保 3.支付社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險(xiǎn)-單位部分 其他應(yīng)付款-代扣代繳社保 貸：銀行存款
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