00:10:00
問題已解決
2023年12月有個(gè)未開票收入5萬，2月開了普票1%，額度超30萬所以交了增值稅，現(xiàn)在3月對(duì)方要求將2月開的普票變?yōu)閷Ｆ?，稅率不變，需要怎么處理稅?wù)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
把2月份的發(fā)票紅沖 然后再開具1%的增值稅專用發(fā)票就好了
稅金不需要補(bǔ)繳 因?yàn)?月份普通發(fā)票已經(jīng)交過增值稅了
03/20 13:56
84784994 
03/20 16:56
那她為什么說未開票收入不能做負(fù)數(shù)呢？是因?yàn)榧t沖是負(fù)數(shù)？
bamboo老師 
03/20 16:57
12月有個(gè)未開票收入5萬，2月開了普票1%
您前面不是已經(jīng)開具了普通發(fā)票了嗎?
紅沖就是負(fù)數(shù)?
84784994
03/20 16:59
未開票收入不能寫負(fù)數(shù)是需要更正嗎？將原來報(bào)表的未開票收入更正？
bamboo老師
03/20 17:01
小規(guī)模納稅人 未開票收入跟開票收入抵減后的金額填寫申報(bào)表
因?yàn)樾∫?guī)模納稅人沒有單獨(dú)的欄次填寫未開票收入
一般納稅人有單獨(dú)的欄次填寫未開票收入的
您可以把您申報(bào)表截圖一下嗎
84784994
03/20 17:07
不知道能不能看得到，她寫在其他增值稅不含稅銷售額里面
84784994
03/20 17:08
因?yàn)橐还彩?2萬，只有5萬現(xiàn)在要開專票，當(dāng)時(shí)32萬都是以未開票收入報(bào)的
bamboo老師
03/20 17:41
您當(dāng)時(shí)開具普通發(fā)票的時(shí)候未開票收入
其他增值稅不含稅銷售額里面 沒有填負(fù)數(shù)嘛
84784994
03/20 17:47
她應(yīng)該沒有填，因?yàn)槲撮_票收入是2月快過年補(bǔ)錄的，小規(guī)模沒有未開票收入這一欄，下個(gè)月要怎么改才正確呢？
bamboo老師
03/20 17:49
其他增值稅不含稅銷售額里面 填負(fù)數(shù) 跟前面填的對(duì)應(yīng)
閱讀 179
描述你的問題，直接向老師提問
307
意見反饋
