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增值稅附加稅

你好，一塊做到你的主營業(yè)務(wù)收入里面。

那就產(chǎn)生企業(yè)所得稅了收入增加了

你好，你是差額交稅的 收入減去成本，按照這個來繳納

那你給我寫一下分錄

昨天忙的沒有回復(fù)您，麻煩您現(xiàn)在給我寫一下具體分錄我看看

借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——簡易計稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅） 2、支付工資、社保費及公積金 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 ——社保費及公積金 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 其他應(yīng)付款——社保費及公積金（個人部分） 3、結(jié)轉(zhuǎn)工資 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 ——社保費及公積金 4、差額減除 借：應(yīng)交稅費——簡易計稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅） 貸：主營業(yè)務(wù)成本

我們不是小規(guī)模納稅人，是一般納稅人

你好，上面也有一般納稅人的，那應(yīng)交稅費簡易計稅不就是一般納稅人的嗎？

這種的怎么入賬，寫一下

借銀行175944.17， 貸主營業(yè)務(wù)收入175944.17/1.05 應(yīng)交稅費簡易計稅。175944.17/1.05*5%

借主營業(yè)務(wù)成本175944.17/1.05 應(yīng)交稅費簡易計稅175944.17/1.05*5% 貸應(yīng)付職工薪酬

結(jié)轉(zhuǎn)成本了？

我這個是0稅

寫了寫了寫了寫了寫了寫了。

借銀行175944.17， 貸主營業(yè)務(wù)收入175944.17/1.05 應(yīng)交稅費簡易計稅。175944.17/1.05*5% 2024-03-19 09:16 借主營業(yè)務(wù)成本175944.17/1.05 應(yīng)交稅費簡易計稅175944.17/1.05*5% 貸應(yīng)付職工薪酬

借主營業(yè)務(wù)成本175944.17/1.05 應(yīng)交稅費簡易計稅175944.17/1.05*5% 貸應(yīng)付職工薪酬 2024-03-19 09:16

寫的錯了，給你說的稅是0你自己算一下

你好，那應(yīng)交稅費減應(yīng)計稅，一個借方一個貸方，他兩個正好抵扣了不是嗎？

簡易計稅貸方一個金額， 借方一個金額， 他兩個貸方減借方就是需要繳納的，它兩個正好是相等的，

這個簡易計稅的科目是自己添加的嗎？我的軟件里面沒有？

是的，二級科目自己增加。

在那個科目下面增加？

應(yīng)交稅費二級科目下面增加。