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老師，一般納稅人簡(jiǎn)易計(jì)稅，建筑業(yè)有預(yù)繳 增值稅，這個(gè)分錄以及結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄怎么做
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你好，這個(gè)是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金。貸銀行存款
然后體檢的時(shí)候，借，應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸，應(yīng)交稅費(fèi)。應(yīng)交增值稅，已交稅金貸，銀行存款。
2024 03/18 12:00
84784994 
2024 03/18 12:15
老師，之前有老師讓我入預(yù)繳增值稅里，那到底入已交稅金還是預(yù)繳增值稅是對(duì)的
宋生老師 
2024 03/18 12:18
你好，你如果有用預(yù)繳稅金這個(gè)科目的就進(jìn)入預(yù)交稅金。
84784994
2024 03/18 12:24
好的老師，兩個(gè)都可以是吧
84784994
2024 03/18 13:07
好的，兩個(gè)都可以是吧
宋生老師
2024 03/18 13:46
您好！是的，都可以的了
84784994
2024 03/18 13:48
然后都是轉(zhuǎn)入未交增值稅科目嗎？
宋生老師
2024 03/18 13:49
你好！可以轉(zhuǎn)，但是沒有要求轉(zhuǎn)
84784994
2024 03/18 14:07
那簡(jiǎn)易計(jì)稅減去預(yù)繳的，是剩下需要再交的，那個(gè)怎么做呢？
宋生老師
2024 03/18 14:18
你好！你是說憑證嗎？
84784994
2024 03/18 14:28
對(duì)，分錄，賬務(wù)處理
宋生老師
2024 03/18 14:43
你好！這個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額
貸進(jìn)項(xiàng)
貸簡(jiǎn)易征收
貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84784994
2024 03/18 14:52
老師你給我說蒙了，簡(jiǎn)易計(jì)稅就是不用進(jìn)銷項(xiàng)了，我問是不是轉(zhuǎn)入未交增值稅，你說也可以轉(zhuǎn)，但是沒有要求轉(zhuǎn)，我就質(zhì)疑了不轉(zhuǎn)去哪了呢
宋生老師
2024 03/18 15:03
你好！是這樣，不要求轉(zhuǎn)，不轉(zhuǎn)就掛著。你也可以轉(zhuǎn)
另外還需要解釋下，就是你如果只有簡(jiǎn)易征收，那就沒有銷項(xiàng)了，但是有的是只有某個(gè)項(xiàng)目簡(jiǎn)易征收的。其他的是正常征收，就會(huì)有銷項(xiàng)，有簡(jiǎn)易征收
84784994
2024 03/18 15:06
老師我是建筑業(yè)，一般納稅人開始就說了，有簡(jiǎn)易征收，也有9的，掛著掛到年末嗎，申報(bào)表得報(bào)吧，是不是不一致了
宋生老師
2024 03/18 15:06
你好！申報(bào)表是要報(bào)。只是科目有余額而已
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