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企業(yè)2022年7月升為一般納稅人，確認(rèn)了兩筆小規(guī)模期間的收入，并且抵扣進(jìn)項，稅務(wù)局讓補繳小規(guī)模期間的這兩筆收入，我開過的票怎么辦？
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你好，那你看下你當(dāng)時交稅的時候怎么交的。你收入不用重新做，如果差了稅款的話，你再補稅就行，直接做補交的分錄。
2024 03/18 08:41
84785018 
2024 03/18 08:46
現(xiàn)在稅務(wù)局認(rèn)定小規(guī)模期間隱瞞收入了，所以這兩筆收入我需要按小規(guī)模的稅率補繳稅款，但是這兩筆收入我在升為一般納稅人后已經(jīng)開過專票并且抵扣進(jìn)項了，所以糾結(jié)的是我開過的票怎么辦？需要紅沖然后進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出？
郭老師 
2024 03/18 08:47
你稅務(wù)局那邊知道嗎？
郭老師
2024 03/18 08:47
你看你稅務(wù)局那邊，你跟他說，我已經(jīng)在一般納稅人的時候開了發(fā)票。交了稅款的。
84785018
2024 03/18 08:52
知道，讓補繳稅款呢，2022年開的發(fā)票上備注寫了稅款所屬期2021年，所以就一直讓補繳稅款
郭老師
2024 03/18 08:53
那直接做補交稅款的
收入的，不用動。
84785018
2024 03/18 08:58
那這兩筆我開過的增值稅專用發(fā)票不用動了？下個月做賬直接記稅款？但是我當(dāng)時抵扣過的進(jìn)項呢？影不影響企業(yè)所得稅
郭老師
2024 03/18 08:58
是的，對的，附加稅影響你的所得稅，其他的不影響。
84785018
2024 03/18 09:03
那我是重新更改2022年企業(yè)所得稅報表還是今年做匯算調(diào)整
郭老師
2024 03/18 09:06
你好，那稅務(wù)局怎么要求的？我的意思是直接補到這個月，不需要做其他的
84785018
2024 03/18 09:09
這邊稅務(wù)局讓更改2022年小規(guī)模時候的報表，第一季度確認(rèn)收入按小規(guī)模稅率補繳稅款
郭老師
2024 03/18 09:11
增值稅讓你修改申報表嗎？
84785018
2024 03/18 09:16
對的，修改小規(guī)模期間的報表確認(rèn)那兩筆收入并補繳稅款，我們是2022年7月升為一般納稅人并以一般納稅人開具的這兩筆收入
郭老師
2024 03/18 09:18
你好
那你看下你的收入。增值稅的銷售額和所得稅的銷售額是不是一致的？
84785018
2024 03/18 09:20
一致啊，當(dāng)時都是以一般納稅人開具發(fā)票、申報稅的，現(xiàn)在就是讓把這部分收入轉(zhuǎn)成小規(guī)模在交一次稅，這兩筆是小規(guī)模期間取得的
郭老師
2024 03/18 09:21
你好，那你所得稅不用修改的。
84785018
2024 03/18 09:28
您的意思是我只修改一下2022年當(dāng)時的申報表就可以了嗎？我開過的那部分票不用在紅沖進(jìn)項轉(zhuǎn)出了？
郭老師
2024 03/18 09:29
是的，對的，是這么做的。
84785018
2024 03/18 09:34
那我這不等于重復(fù)交稅了嗎？一般納稅人期間開專票，現(xiàn)在以小規(guī)模在交一次稅
郭老師
2024 03/18 09:36
增值稅是交了兩次。
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