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問題已解決
應(yīng)該賬款借方有700多萬，查了之前賬有500多萬賬沒做，現(xiàn)在怎么補以前賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，是應(yīng)付賬款
還是 應(yīng)收賬款
涉及損益嗎
03/17 15:19
84785041 
03/17 15:23
應(yīng)付賬款
84785041
03/17 15:25
銀行走賬的收入和支出金額一樣都沒做賬，剛好抵消，所有銀行余額是正確的
84785041
03/17 15:26
老師幫忙看下啊
84785041
03/17 15:28
不涉及損益
apple老師 
03/17 15:30
同學(xué)你好，銀行存款是對的
那就是說
原材料或者其他物品買進來時 ，
沒計入存貨或者費用科目。那么，要補入 存貨或者費用
如果是的話，就是影響損益的。
涉及損益的，用以前年度損益調(diào)整科目處理
不涉及損益的，直接計入對應(yīng)的存貨或者固定資產(chǎn)等科目
84785041
03/17 15:31
比如收到2筆往來款18萬，支出往來款18萬，類似這些就沒做賬
apple老師
03/17 15:35
同學(xué)你好，正確的做法時
收到款
借 銀行存款
貸 應(yīng)收賬款
支付
借 應(yīng)付賬款
貸 銀行存款
就是說，實際支付和收款一樣，就缺個會計分錄沒做
如果是這樣的話
那就把上述 2 個會計分錄補做一下就可以了
借 應(yīng)收賬款
84785041
03/17 15:36
搞不明白之前會計為何不做賬，看有銀行貸款走賬，就不做賬？
apple老師
03/17 15:38
同學(xué)你好
你能把帳 理清楚了，很不錯的
只要不影響損益，現(xiàn)在直接在 3 月補錄入就行，
辛苦了
84785041
03/17 15:42
老師，這些賬不做會導(dǎo)致應(yīng)付賬款借方增加是吧？我核對是借216萬，之前有700多萬
84785041
03/17 15:45
我剛做會計不太懂，從2019年一筆筆理的，頭也疼的
apple老師
03/17 15:51
同學(xué)你好，黃色部分 你核對的 結(jié)果是正確的話
那就不會增加應(yīng)付賬款借方
是減少應(yīng)付賬款借方的
84785041
03/17 15:54
看之前賬收到錢借銀，貸應(yīng)付賬款，支付是借應(yīng)付賬款，貸銀，是往來款
84785041
03/17 15:57
是的，我意思之前會計賬沒做應(yīng)付賬款增加借方是吧
apple老師
03/17 15:58
以前的帳目，收到錢 為啥計入應(yīng)付賬款
難道是因為買賣雙方是同一家才這么做。
可能就是因為這樣來來回回的做，把帳做亂了
apple老師
03/17 15:59
收到錢，按照性質(zhì)可以 是應(yīng)收賬款或者預(yù)收賬款
84785041
03/17 16:03
我們不會賣貨給對方，是我們個體戶來回走賬，會開票進來
84785041
03/17 16:12
我覺得應(yīng)該掛其他應(yīng)付款才對，不然要涉及開票
apple老師
03/17 16:12
同學(xué)你好，明白了
定期定額的個體戶
但是，就算這樣，對方開票進來，那帳上的存貨等也會越來越多。貨 出去時，也應(yīng)該把帳做平的，否則只有資金流，沒有實物流。
，不過，能把帳理清楚就行。
辛苦了
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