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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問，應(yīng)付賬款不用支付了，對(duì)方注銷了是不是必須做營業(yè)外收入，有沒其它辦法
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金額很大嗎？金額不大的，你可以做現(xiàn)金，借應(yīng)付賬款，貸庫存現(xiàn)金，但是你賬上得有錢。
03/09 17:23
84785026 
03/09 17:26
賬面20萬，挺多的
郭老師 
03/09 17:28
賬上有錢嗎
銀行的
84785026
03/09 17:29
沒有，都是之前私人卡支付，又收到票的
郭老師
03/09 17:29
那只能轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的。
84785026
03/09 17:31
那到時(shí)不得稅錢扣除嗎，然后按5%交所得稅對(duì)吧
郭老師
03/09 17:33
小型微利企業(yè)是5%的稅率。
郭老師
03/09 17:33
應(yīng)付賬款有余額，其他的還有哪個(gè)科目有余額？
84785026
03/09 17:36
是對(duì)方要注銷，我這邊還有其它應(yīng)付款好多，暫時(shí)只能先掛著
郭老師
03/09 17:40
那你帳上有庫存現(xiàn)金
84785026
03/09 17:41
一萬，都沒錢
84785026
03/09 17:43
現(xiàn)金存銀行，付了應(yīng)付帳款，到時(shí)進(jìn)項(xiàng)又不夠，好難做，以前遺留的問題好難做
郭老師
03/09 17:46
那就沒法支付了
要么就委托個(gè)人支付吧
84785026
03/09 17:55
委托個(gè)人支付等于是其它應(yīng)付款了是吧
84785026
03/09 17:56
那以后還得支付其它應(yīng)付款
郭老師
03/09 18:24
是的
掛賬就行，你們不是不注銷
84785026
03/09 18:30
就是有點(diǎn)不明白，銷售了交了增值稅為什么應(yīng)付賬款還要去交所得稅
郭老師
03/09 18:40
因?yàn)槟銈儐挝徊恍枰Ц度思翌~外送給你的
84785026
03/09 21:34
老師，應(yīng)收賬款收不回來為什么也要交所得稅，錢都收不回來還要交稅
郭老師
03/09 21:34
應(yīng)收賬款是壞賬營業(yè)外支出有預(yù)繳的時(shí)候也是抵扣了，然后對(duì)方正常營業(yè)的這種你不允許抵扣所得稅，所以需要納稅調(diào)增，他不是交稅
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