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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
1、采購(gòu)貨物并同時(shí)付款，需要通過(guò)“應(yīng)付帳款”過(guò)渡一下嗎？還是直接，借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：銀行存款 2、銷售貨物并同時(shí)收票收錢，需要通過(guò)“應(yīng)收帳款賬款”過(guò)渡一下嗎？還是就，借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 3、增值稅需要計(jì)提做分錄嗎？計(jì)提分錄怎么做？然后繳納時(shí)又做一筆分錄？ 4、附加稅都需要計(jì)提嗎？借：稅金及附加 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅、教育費(fèi)、地方教育費(fèi)、印花稅 。繳納時(shí)，借：銀行存款 貸：稅金及附加？這樣做分錄對(duì)嗎？
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你好，1可以通過(guò)應(yīng)付賬款過(guò)渡一下，通過(guò)應(yīng)付賬款過(guò)渡之后，你能查到你支付給哪一個(gè)企業(yè)，什么時(shí)間，支付的金額是多少，你方便統(tǒng)計(jì)，如果你直接貸銀行存款的話，你統(tǒng)計(jì)支今年一共支付給對(duì)方企業(yè)多少錢，算不出來(lái)
2銷售貨物也是一樣的，銷售貨物也最好通過(guò)應(yīng)收賬款，你能查到你收到這個(gè)企業(yè)多少錢。
2024 03/07 08:08
郭老師 
2024 03/07 08:09
第三個(gè)增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
繳納借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款
4附加稅的，需要計(jì)提正確的
繳納的分錄是，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款。
84784958 
2024 03/07 10:51
老師，前二年公司沒(méi)有業(yè)務(wù)，今年才開(kāi)始有業(yè)務(wù)，二老板現(xiàn)在才說(shuō)、 去年他墊付了有筆機(jī)器測(cè)試費(fèi)2萬(wàn)多，但是之前一直沒(méi)有掛賬，現(xiàn)在怎么做這筆賬呢？（二老板已經(jīng)讓出納直接轉(zhuǎn)賬報(bào)銷了這2萬(wàn)多了）
郭老師
2024 03/07 10:52
你好，這是自己的機(jī)器嗎？如果是的話，有支付的證明嗎？
84784958
2024 03/07 10:59
嗯 就是買了零件 ，自行組裝，2老板說(shuō)有發(fā)票，但是還沒(méi)給我。這種怎么做賬呢？
郭老師
2024 03/07 11:01
你好，買來(lái)這個(gè)零件是做什么用的？維修的嗎？再周轉(zhuǎn)材料。待其他應(yīng)付款。
84784958
2024 03/07 15:53
就是買了零件，自行組裝成一個(gè)成品機(jī)器，這些都是2老板自行墊付了采購(gòu)費(fèi)?機(jī)器測(cè)試費(fèi)用吧，他說(shuō)都是有發(fā)票的
郭老師
2024 03/07 15:54
好，那就做原材料，借原材料
貸其他應(yīng)付款。
84784958
2024 03/07 16:32
老師 麻煩給我看看 科目余額表正常嗎？有三處負(fù)數(shù)，但是大科目是平的
郭老師
2024 03/07 16:34
不行，銀行存款負(fù)數(shù)，你怎么支付？
郭老師
2024 03/07 16:34
庫(kù)存商品也不能是一個(gè)負(fù)數(shù)的。
84784958
2024 03/07 18:44
我沒(méi)搞懂什么原因了，就銀行支付的啊？老師 你看我分錄那里有問(wèn)題嗎？實(shí)在不行 老師可以留個(gè)郵箱，我發(fā)你看看我的賬那里有問(wèn)題吧？
郭老師
2024 03/07 18:47
我不知道你的業(yè)務(wù)，沒(méi)法給你做賬務(wù)處理啊，銀行存款的話，你去看下日記賬和你的銀行對(duì)賬單核對(duì)一下，你看下是不是有收到的沒(méi)有做，或者是你有支出的，支出的金額寫(xiě)的不對(duì)
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