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實(shí)務(wù)
問題已解決
郭老師，那還需要做這個(gè)分錄嗎
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你好，留底稅額那個(gè)嗎？如果你不設(shè)置的不用做。
03/04 15:46
84785037 
03/04 15:58
如果做，那這個(gè)滯納金貸方做什么科目，如果不做滯納金貸方做什么科目，有點(diǎn)能明白了
郭老師 
03/04 15:59
你好，未交增值稅里面的。
84785037
03/04 16:04
都是借營業(yè)外支出，貸應(yīng)交稅金未交增值稅嗎，這樣還是未交增值稅有余額，這個(gè)不用交了，留底扣了
郭老師
03/04 16:05
你好，比如你的有底是100，滯納金是二十
80是剩余的留底你的未交增值稅還有80的余額。
郭老師
03/04 16:05
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅100，
借營業(yè)外支出20，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅20。
84785037
03/04 16:23
就是我們?nèi)绻N項(xiàng)有余額，未交稅額就做一筆在貸方，如果進(jìn)項(xiàng)稅額有余額，就做一筆未交稅金在借方，1.要抵滯納金就借營業(yè)外支出，應(yīng)交稅金未交稅金做在貸方，2如果要抵稅的我們就借應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅，最后這筆退抵稅有對嗎
郭老師
03/04 16:25
是的，對的，是這么做的。
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