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問題已解決
@郭老師，這個分錄這樣做是對的嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以的，可以這么做的。
2022 07/25 11:38
84784969 
2022 07/25 12:03
社保和公積金科目是不是應(yīng)該沒有余額，現(xiàn)在科目有余額要怎么調(diào)整
郭老師 
2022 07/25 12:05
但是，哪一個科目有余額的借方還是貸方？
郭老師
2022 07/25 12:05
哪一個科目有余額的借方還是貸方？
84784969
2022 07/25 15:50
其他應(yīng)收款社保借方余額7662.44，其他應(yīng)收款公積金貸方余額1085
郭老師
2022 07/25 15:51
社保借方有余額的，你看一下你們單位是不是還沒有發(fā)工資，沒從工資里扣除，下一個月發(fā)了工資，借應(yīng)付職工薪酬工資貸，其他應(yīng)收款不就正好了？
郭老師
2022 07/25 15:51
然后這個公積金的當月的給人家交了嗎？借其他應(yīng)收款，公積金貸，銀行存款做繳納的。
84784969
2022 07/26 10:49
社保滯納金是做營業(yè)外支出沒錯吧
84784969
2022 07/26 10:59
這分錄這樣做對的吧？
郭老師
2022 07/26 11:02
滯納金做到營業(yè)外支出里面可以的。
郭老師
2022 07/26 11:02
你這個附加稅的紅沖了計提了嗎？
郭老師
2022 07/26 11:03
借銀行存款貸應(yīng)交稅費，然后你提的，計提的沒有紅沖。
84784969
2022 07/26 11:04
有計提，計提的時候做借營業(yè)稅金及附加，貸應(yīng)交稅費城建，教育附加，地方教育附加，印花稅沒有計提，直接做管理費用印花稅
郭老師
2022 07/26 11:08
沒有說印花稅，印花稅做的是正確的，就是你的附加稅。
84784969
2022 07/26 11:10
獨立稅之前做的是借營業(yè)稅金及附加，貸應(yīng)交稅費城建 教育附加 地方教育附加
郭老師
2022 07/26 11:11
借應(yīng)交稅費借稅金及附加負數(shù)這個是紅沖的。
郭老師
2022 07/26 11:11
是借應(yīng)交稅費，貸營業(yè)外收入都可以的。
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