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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,你好,公司買原材料,預(yù)付款已付,但由于對(duì)方?jīng)]有及時(shí)提供開(kāi)具的發(fā)票,發(fā)票在2023年已開(kāi)具,我司未在2023年入賬,在2024年還未匯算前收到發(fā)票,現(xiàn)在該怎么入賬比較合理?
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速問(wèn)速答你好,那對(duì)方在2024年匯算清繳前可以把發(fā)票開(kāi)給你公司嗎?
03/03 14:41
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03/03 14:43
老師,發(fā)票當(dāng)時(shí)付款前后就已經(jīng)開(kāi)了,我方未知,我在2月對(duì)賬時(shí)才發(fā)現(xiàn)未入賬
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03/03 14:45
老師,供應(yīng)商2023年10月開(kāi)給我司的原材料發(fā)票,由于當(dāng)時(shí)沒(méi)有及時(shí)提供,我司現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)發(fā)票當(dāng)時(shí)已開(kāi),并讓對(duì)方提供,現(xiàn)在怎么入賬
小小霞老師
03/03 14:55
你這個(gè)原材料不涉及損益類科目,正常做分錄入庫(kù)的呢,就是看成本那里對(duì)企業(yè)所得稅的影響,
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03/03 14:57
老師,那我直接做到2024年1月可以嗎
小小霞老師
03/03 14:58
是的呢,可以的呢,這個(gè)你當(dāng)年用不到這個(gè)成本的話,就沒(méi)有什么影響,如果你需要用這個(gè)成本,就需要用到以前年度損益調(diào)整
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03/03 14:59
因?yàn)槲乙郧暗囊呀?jīng)申報(bào)處理了
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03/03 14:59
老師,需要做特別申明嗎
小小霞老師
03/03 15:02
這個(gè)不用做特別申明的呢,這種情況還是挺常見(jiàn)的。你不動(dòng)前期數(shù)據(jù)的話,那就不影響
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03/03 15:05
好的,老師
小小霞老師
03/03 15:11
不客氣,祝你一切順利哦
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