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實(shí)務(wù)
問題已解決
我公司今年被認(rèn)定去年虛開成本發(fā)票，稅務(wù)局要求把2023年成本減出來，繳納所得稅，我現(xiàn)在要做賬上的分錄，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
之前分錄咋做的呢
2024 03/01 11:14
84785037 
2024 03/01 11:21
借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款
樸老師 
2024 03/01 11:23
那你現(xiàn)在
借應(yīng)付賬款
貸利潤分配未分配利潤
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785037
2024 03/01 11:26
那補(bǔ)交稅款的時(shí)候，做借：應(yīng)交企業(yè)所得稅貸未分配利潤嗎
84785037
2024 03/01 11:30
借：應(yīng)付賬款的話，那不是一直掛賬在應(yīng)付賬款了
樸老師
2024 03/01 11:30
同學(xué)你好
不是的
補(bǔ)繳稅款的話
借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
貸銀行存款
2.你們付款了嗎
那最后應(yīng)付賬款借方余額轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出
84785037
2024 03/01 11:31
款項(xiàng)已經(jīng)付了的
樸老師
2024 03/01 11:34
就是上面我說的來做
84785037
2024 03/01 11:35
就是款是沒法追回，所以轉(zhuǎn)營業(yè)外支出嗎
84785037
2024 03/01 11:36
金額很大90多，轉(zhuǎn)營業(yè)外支出，會不會有影響
84785037
2024 03/01 11:39
90多萬元，我在想會不會影響
樸老師
2024 03/01 11:43
這么多
那你計(jì)入壞賬準(zhǔn)備
84785037
2024 03/01 11:44
然后就再確認(rèn)壞賬嗎
樸老師
2024 03/01 11:51
同學(xué)你好
對的
是這樣
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