00:10:00
問題已解決
請問老師，假如當(dāng)月不含稅收入100萬，銷項稅額13萬，留底的進(jìn)項稅額加上當(dāng)月的進(jìn)項稅額一共14萬，那么進(jìn)項稅額夠抵扣的吧？如果當(dāng)月銷售成本需要90萬，當(dāng)月取得的庫存商品只有80萬，少的10萬可以用上月報表上留有的庫存商品抵嗎？這個缺少的10萬要不要交增值稅的？報表上顯示留有的庫存還有50萬。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，當(dāng)月不含稅收入100萬，銷項稅額13萬，留底的進(jìn)項稅額加上當(dāng)月的進(jìn)項稅額一共14萬，進(jìn)項稅額夠抵扣。
02/29 19:29
大侯老師 
02/29 19:31
至于庫存的情況，和增值稅關(guān)聯(lián)不大哈，增值稅是以票控稅的。
84785040 
02/29 19:40
是這樣理解嗎：上月有遺留的庫存可以用的話，這個10萬就不需要交稅的，是嗎？如果上月沒有庫存商品的，這個月主營成本需要90萬，這個月取得的庫存商品只有80萬，那少的10萬是不是就需要交稅了？
大侯老師
02/29 19:52
庫存商品對應(yīng)的是進(jìn)項稅的發(fā)票，只有進(jìn)項稅才和增值稅有關(guān)系。要看庫存商品對應(yīng)的進(jìn)行稅發(fā)票是否已勾選。
庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本后，可以在所得稅前抵減應(yīng)納稅所得額。
同學(xué)你看這樣說能理解嗎？
閱讀 184
描述你的問題，直接向老師提問
125
意見反饋
