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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好 老師 電商母公司為全資子公司一件代發(fā)，母公司次月核算收入及子公司成本，子公司按照銷售訂單確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本，當(dāng)月報(bào)表庫存商品為負(fù)數(shù)，請(qǐng)問怎么處理？
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你好，補(bǔ)上一個(gè)借庫存商品，貸應(yīng)付賬款。雖然不是從你倉庫里面出去的，你也做庫存商品。
02/29 14:27
84784957 
02/29 14:30
是做暫估入庫嗎？
84784957
02/29 14:30
次月需要沖掉嗎？
郭老師 
02/29 14:31
對(duì)的，是的，發(fā)票給你開了之后你再充就行。
84784957
02/29 14:32
一般暫估入庫可以掛幾個(gè)月？
84784957
02/29 14:33
因?yàn)殡娚碳由纤? 核算子公司成本有點(diǎn)復(fù)雜，都兩三個(gè)月了還沒算呢
郭老師
02/29 14:33
沒有時(shí)間限制，只要匯算清繳之前發(fā)票到了，你就可以稅前扣除。
84784957
02/29 14:36
每月暫估的庫存商品金額肯定和發(fā)票不是一致的??
郭老師
02/29 14:37
沒有關(guān)系啊，可以不一致。
84784957
02/29 14:41
那收到發(fā)票，需要把每月暫估的那筆分錄一一沖掉嗎？
郭老師
02/29 14:43
是的，對(duì)的，是這么做的。
84784957
02/29 14:45
跨年沖掉也沒影響吧？
郭老師
02/29 14:46
對(duì)的，是的，可以的，這個(gè)沒有關(guān)系。
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