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實(shí)務(wù)
問題已解決
202401發(fā)202312工資，12月補(bǔ)繳當(dāng)月社保公積金，費(fèi)用由個(gè)人全額承擔(dān)，且多扣1月個(gè)人社保與公積金，請(qǐng)問如何處理分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借其他應(yīng)收款，貸銀行
借應(yīng)付職工薪酬、工資，貸其他應(yīng)收款。
02/28 11:47
84785019 
02/28 11:49
能把完整分錄寫下嗎？
84785019
02/28 11:49
說的不清不楚的……
郭老師 
02/28 11:51
借其他應(yīng)收款貸，銀行存款1007.07
企業(yè)替?zhèn)€人支付的時(shí)候。他的賬務(wù)處理。
郭老師
02/28 11:51
借應(yīng)付職工薪酬、工資，
貸其他應(yīng)收款1007.08
銀行存款
84785019
02/28 11:55
無語了！1、公司部分個(gè)人全額承擔(dān)的社保公積金如何處理？2、多扣的1月社保和公積金要如何處理？你能一一對(duì)應(yīng)嗎？不要寫錯(cuò)字和數(shù)字，行嗎？
郭老師
02/28 11:59
那你說一下個(gè)人承擔(dān)的社保是多少？企業(yè)承擔(dān)的是多少，而且你提問的時(shí)候全都是個(gè)人負(fù)擔(dān)不是嗎
? 是的話企業(yè)負(fù)擔(dān)的那一部分也是個(gè)人承擔(dān)的話就不要這個(gè)企業(yè)費(fèi)用里面了，直接做其他應(yīng)收款
84785019
02/28 12:42
這個(gè)是工資表，要如何處理
郭老師
02/28 12:58
你后面寫的那個(gè)備注沒有看懂，公積金那個(gè)金額不對(duì)吧
借管理費(fèi)用工資、
貸應(yīng)付職工薪酬工資27767?17733
借其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)補(bǔ)交社保公積金17733
貸銀行存款
借應(yīng)付職工薪酬工資27767加17733，
貸其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)補(bǔ)交社保公積金17733
其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保5201.76，
應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)人所得稅457.13加301.42
銀行存款21102.69
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