00:10:00
問題已解決
老師，你好，請問下，制造費用結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本，借：生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本，貸制造費用，那還需要庫存商品嗎？，借庫存商品，貸生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本，然后生成本-工資，也要結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你如果入庫了才做，借庫存商品待生產(chǎn)成本，如果沒有入庫不要做。工資也要結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品，這個庫存商品是料工費。
02/27 09:56
84784961 
02/27 09:57
制造費用和工資，沒有做入庫，入庫我都 直接生成了憑證，生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本了
84784961
02/27 09:58
制造費用和工資，沒有做到生產(chǎn)歸集分配中，是直接做了財務(wù)系統(tǒng)分錄的。
郭老師 
02/27 09:58
制造費用月末沒有余額，需要結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本里面去，你有完工入庫的就做庫存商品，沒有的話一直掛著生產(chǎn)成本就可以的，這個就是半成品。
84784961
02/27 09:59
哦哦，明白，那就是制造費用和工資都不需要結(jié)轉(zhuǎn)是吧
郭老師
02/27 10:00
制造費用月末沒有余額，剛寫了。
84784961
02/27 10:01
是的，我已結(jié)轉(zhuǎn)了
郭老師
02/27 10:01
你好，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，就不用再做了。
84784961
02/27 10:02
這樣子入賬對嗎
郭老師
02/27 10:03
一般輔助生產(chǎn)成本，這個是輔助車間發(fā)生的。
84784961
02/27 10:04
哦，那應(yīng)該設(shè)什么科目？生產(chǎn)成本-制造 費用 ？
84784961
02/27 10:04
我沒有建立輔助車間費用
郭老師
02/27 10:05
生產(chǎn)成本-制造費用或者生產(chǎn)成本，A產(chǎn)品B產(chǎn)品都可以。
84784961
02/27 10:09
本來我是這樣子做分錄的，現(xiàn)在我把最后面那兩筆分錄刪除了。那我直接建立多一個科目就行，我沒有細(xì)分什么產(chǎn)品。
郭老師
02/27 10:10
可以的，可以這么做。
84784961
02/27 10:12
刪除前，還是刪除后？這是我刪除前的狀態(tài)，刪除后就是沒有紅色框那部分了，就保留在生產(chǎn)成本科目下借方有余額了，如果做了這兩筆分錄，生產(chǎn)成本期末就沒有余額了。
郭老師
02/27 10:15
生產(chǎn)成本，你增加一個二級科目制造費用。然后你不用刪除啊，你這個結(jié)賬了嗎？沒有結(jié)賬的話，你把這個二級科目輔助生產(chǎn)成本的改成二級科目制造費用。
84784961
02/27 10:17
就是這樣子了，可以了嗎？不用再多做一步結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品是吧，就我發(fā)給你的紅色框那里。
郭老師
02/27 10:23
是的，對的，沒有完工，不用結(jié)轉(zhuǎn)。
84784961
02/27 10:24
那已經(jīng)完工了呢，怎么做，這部分要攤在庫存商品里面吧。
郭老師
02/27 10:30
對，是的是的是的是的，自己做就可以了
閱讀 101
描述你的問題，直接向老師提問
1844
意見反饋
