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問題已解決
請問一下，例如公司的內部賬務沒有分進項與銷項稅的憑證，但是在計提相關增值稅的時候會有銷項，進項稅，導致月底資產負債表顯示的應交稅金余額并不是未交增值稅的余額，而是銷項減進項的 余額，請問這怎么調整？
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同學你好，把銷項和進項結轉到轉出未交增值稅，再轉到應交稅費-未交增值稅明細科目就行了。
02/26 17:59
84785044 
02/27 08:45
不是的，是我這賬原來應收的時候 沒有劃分銷項稅，進材料 的時候 也沒有劃分進項稅，但計提 稅額的時候 有借：銷項稅，貸：進項稅，差額為：未交增值稅，但這樣的話，月底結轉至報表的時候，應交稅費就好變成好多了，而不是只體現(xiàn) 在未交增值稅，而是銷-進=差額
王雁鳴老師 
02/27 08:58
同學你好，這種情況下，可以與申報表核對一下，如果一樣的，就不用處理，如果不一致，就可以把差額，轉入營業(yè)外收入或者支出就行了。
84785044
02/27 09:00
未交增值稅是一致的，但是報表顯示 應交稅金負數(shù)，確是全年度的已交稅額
王雁鳴老師
02/27 09:10
同學你好，麻煩你截圖看看，以方便老師理解和解答，謝謝。
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