免費(fèi)問答

公司現(xiàn)在要繳納進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出1000和加計(jì)抵減的50，合計(jì)補(bǔ)繳增值稅1050，這個(gè)分錄又該怎么寫？

借未交增值稅負(fù)數(shù) 貸、其他收益負(fù)數(shù)50 借管理費(fèi)用等 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，1000 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，1000 貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，1000 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅1000，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行放款1050。

轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng) 怎么轉(zhuǎn)成成本，又怎么轉(zhuǎn)補(bǔ)繳的增值稅1050呢

那你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是什么業(yè)務(wù)，你也沒說，他是開了附屬發(fā)票，還是不允許抵扣，那就像耕費(fèi)，它不是價(jià)稅合計(jì)，做到了管理費(fèi)用。

你應(yīng)該是完全沒有看懂，第一個(gè)我給你寫了未交增值稅負(fù)數(shù) 你加去理解了，那是不是就是貸方余額 是不是欠交的稅款。

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，又結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面，又是1000，那加起來不就是嗎。

稅局說 不可以抵扣，

什么原因不允許抵扣發(fā)票異常了嗎？哪一年的？今年的還是去年的？

是2023年12月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，是生產(chǎn)型出口企業(yè)的出口有兩個(gè)貨品不是自產(chǎn)的，稅局說其對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅不允許抵扣

借庫(kù)存商品，貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，把管理費(fèi)用改成庫(kù)存商品 庫(kù)存商品在結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 匯算納稅調(diào)減。

請(qǐng)看下 是否對(duì)，你說的我也看不懂

前兩個(gè)可以的，但是寫的不全，你這樣的話，進(jìn)項(xiàng)有余額