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問題已解決
老師，問下出口免稅的銷售額要跟正常應(yīng)稅貨物的銷售額合并一起計算稅負(fù)率嗎，還是計算稅負(fù)率不需要將出口銷售額加在一起。
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你好，一般分開計算稅負(fù)率
出口的不繳納增值稅
02/21 13:38
84785025 
02/21 14:31
怎么分開計算呢，那幫我計算一下附件我1月按照1.8%的稅負(fù)率，那我該認(rèn)證多少進(jìn)賬稅金呢。其中465500是出口發(fā)票的銷售額。那我1月是不是沒有稅可以退啊
高輝老師 
02/21 14:40
你好，應(yīng)當(dāng)認(rèn)證118886.57的進(jìn)項，如果進(jìn)項發(fā)票稅率都是13%，應(yīng)該確認(rèn)118886.57/13%的開票不含稅金額
84785025
02/21 14:48
哦。那也就是出口那一部分銷售額不需要按一定的稅負(fù)率來計算應(yīng)交的增值稅。那我不是要去弄出口退稅么，那這種情況有稅可以退嗎
高輝老師
02/21 14:51
你好，內(nèi)銷和出口不一樣，可以退稅的
84785025
02/21 14:53
但是我這內(nèi)銷的銷項稅金大于當(dāng)月已認(rèn)證的進(jìn)項稅金，沒有留底稅金可以退了呀
高輝老師
02/21 14:55
你好，退稅的銷售收入對應(yīng)的進(jìn)項發(fā)票要確認(rèn)不抵扣勾選，才可以退稅
84785025
02/21 15:23
不太理解這個意思，那就剛剛說認(rèn)證118886.57的進(jìn)賬稅金是不包含出口的進(jìn)賬稅金是么，那我出口的進(jìn)賬稅金應(yīng)該勾選多少呢
高輝老師
02/21 15:29
你好，你們是工業(yè)還是外貿(mào)出口企業(yè)了
84785025
02/21 15:32
我們出口性質(zhì)是一般貿(mào)易出口
高輝老師
02/21 15:46
貿(mào)易公司，舉個例子
采購產(chǎn)品A? 產(chǎn)品A出口國外
正常操作是A產(chǎn)品勾選不抵扣，出口申報出口退稅，退的是A產(chǎn)品對應(yīng)的采購進(jìn)項
如果A產(chǎn)品你勾選了抵扣勾選，那出口后就只能轉(zhuǎn)內(nèi)銷，不能退稅
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