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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年10月我公司收到一張電子普票，因?yàn)殚_票信息有誤，部分貨物應(yīng)該開給子公司，今年2月發(fā)現(xiàn)問題后，可以讓對方把開錯(cuò)這部分進(jìn)行紅沖，重新開給子公司嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，可以部分紅沖，再重新開
02/20 09:07
84784970 
02/20 09:12
那我這邊的憑證已經(jīng)裝訂了，要不要處理
高輝老師 
02/20 09:13
開具負(fù)數(shù)發(fā)票，不需要拆以前裝好的憑證，只是后期的更正
84784970
02/20 09:15
賬務(wù)上的更正嗎？
高輝老師
02/20 09:18
恩，開具負(fù)數(shù)發(fā)票分錄
借：應(yīng)收賬款? ? ? ? ? ? ? ? ? -100
貸：主營業(yè)務(wù)收入? ? ? ? ? ??
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅??
重新開給子公司確認(rèn)收入
借：應(yīng)收賬款? ? ? ? ? ? ? ? ? 100
貸：主營業(yè)務(wù)收入? ? ? ? ? ??
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅??
把以前的錯(cuò)誤更正，在開發(fā)票的月份重新確認(rèn)
84784970
02/20 09:26
我是受票方
高輝老師
02/20 09:31
你好，你公司只用處理負(fù)數(shù)發(fā)票，
借：庫存商品? ?負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
然后根據(jù)成本結(jié)轉(zhuǎn)情況，調(diào)整成本差異
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