免費(fèi)問(wèn)答

不報(bào)不是相當(dāng)于辭工嗎

每個(gè)月都有交社保

你們有給他發(fā)工資嗎，沒(méi)有就0申報(bào)

沒(méi)發(fā)工資，但是有交社保，怎么做會(huì)計(jì)分錄

社保計(jì)入管理費(fèi)用就可以了

二級(jí)明細(xì)呢

管理費(fèi)用-社保，這個(gè)就可以了

個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分進(jìn)這個(gè)科目嗎？

個(gè)人負(fù)擔(dān)的計(jì)入其他應(yīng)收款

比如說(shuō)計(jì)提工資10萬(wàn)，這10萬(wàn)不含休產(chǎn)假員工工資，那在發(fā)工資的時(shí)候，做的是借應(yīng)付職工薪酬10萬(wàn)，貸：個(gè)稅 其他應(yīng)收款（這里包含休產(chǎn)假員工的社保） 銀行存款 這樣貸方金額不是比借方金額多了嗎

你是說(shuō)這里多了個(gè)稅吧

不多個(gè)稅，多個(gè)人部分的社保

借：管理費(fèi)用 其他應(yīng)收款 貸：應(yīng)付職工 借：應(yīng)付職工 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款

那應(yīng)付職工不是多了休產(chǎn)假個(gè)人社保

1、企業(yè)計(jì)提社保時(shí)，做如下分錄， 借：管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）。 2、實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，扣回個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)的部分， 借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）， 貸：其他應(yīng)收（付）款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）， 銀行存款/現(xiàn)金（實(shí)發(fā)數(shù)）。 3、企業(yè)實(shí)際上繳社保的時(shí)候， 借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）， 其他應(yīng)收（付）款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）， 貸：銀行存款/現(xiàn)金。

這樣做就對(duì)上了，你看下這個(gè)分錄

這樣應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）， 就和個(gè)稅申報(bào)表的數(shù)有差了

這個(gè)應(yīng)發(fā)數(shù)，包括了個(gè)人部分的，

那就是了，申報(bào)表總數(shù)和計(jì)提的就不一樣了

我社保都是和工資一起做的，直接從工資里面扣掉了