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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是建筑勞務(wù)公司 一年有好幾個項(xiàng)目 各個項(xiàng)目今年都產(chǎn)生了材料成本 但是期末只有一個項(xiàng)目開出了發(fā)票確認(rèn)了收入 請問期末材料成本結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的時候 我是全部材料成本都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤上去還是只結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)確認(rèn)收入了的那個項(xiàng)目上產(chǎn)生的成本？如果只結(jié)轉(zhuǎn)后一種情況 那其他項(xiàng)目上的材料成本還怎么結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤呢？
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你好，只結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)確認(rèn)收入的那個項(xiàng)目的成本，其他的不用。
02/03 15:47
郭老師 
02/03 15:47
其他的還是在工程施工里面，不結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。
84784976 
02/03 15:56
那是等到其他項(xiàng)目確認(rèn)收入的時候再結(jié)轉(zhuǎn)嗎？哪怕跨幾年也沒關(guān)系嗎？
郭老師
02/03 16:02
你好對的
沒有關(guān)系的
84784976
02/03 16:04
好的 那對應(yīng)的人工也是這么處理嗎？今年已經(jīng)確認(rèn)收入的項(xiàng)目上的人工所得稅前扣除 其他項(xiàng)目上的人工等確認(rèn)收入的時候再扣除 也不限時間？這么理解對嗎？
郭老師
02/03 16:07
是的對的，是這么做的
84784976
02/03 16:08
好的 謝謝老師
郭老師
02/03 16:09
不用客氣，工作愉快
84784976
02/04 09:06
老師 那今年產(chǎn)生的管理費(fèi)用和稅金及附加科目的數(shù)能在所得稅前全部扣除嗎？
郭老師
02/04 09:07
你好，有發(fā)票的可以的
84784976
02/04 09:15
好的 管理費(fèi)用和稅金及附加這兩個科目上產(chǎn)生的數(shù)據(jù)是不分項(xiàng)目的，只要有發(fā)票都可以在本年度所得稅前扣除，這樣理解對嗎？
郭老師
02/04 09:16
是的，對的，是這么理解的。
84784976
02/04 09:17
好的 老師 那應(yīng)交稅費(fèi)能在所得稅前扣除嗎？
郭老師
02/04 09:18
你好，應(yīng)交稅費(fèi)需要看具體的業(yè)務(wù)，就像增值稅，它就不影響，企業(yè)所得稅也不影響的。
84784976
02/04 09:22
好的 那老師應(yīng)交稅費(fèi)和所得稅費(fèi)用是兩個科目嗎？我怎么有時候看到一級科目是應(yīng)交稅費(fèi) 掛在它下面的是二級科目所得稅費(fèi)用??？這兩個科目到底是平級關(guān)系還是上下級關(guān)系啊？
郭老師
02/04 09:24
對的，是的兩個科目，
應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)債類的
所得稅費(fèi)用，這個是損益類的科目，
借應(yīng)交所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅
84784976
02/04 09:35
好的 謝謝老師
郭老師
02/04 09:36
不用客氣，工作愉快。l
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