00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我司采購(gòu)應(yīng)付A公司50元，同時(shí)銷售應(yīng)收A公司10元，現(xiàn)在應(yīng)收應(yīng)付相抵后付款40元，A公司開票40元。我們?cè)诖_認(rèn)應(yīng)收時(shí)，借應(yīng)收10，貸主營(yíng)收8.85貸銷項(xiàng)稅1.15。我司在采購(gòu)后，借原材料44.25，貸暫估應(yīng)付44.25，對(duì)賬收票40，此時(shí)要怎么寫分錄，才正確？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答同學(xué)，你好！正確的做法是A公司需要開具50元的發(fā)票給貴司。
02/02 23:46
84784950 
02/02 23:47
我知道，可是現(xiàn)在沒(méi)有，只開了40，如果也不再開了，該怎么寫分錄呢，差異計(jì)入哪里？
小月 
02/02 23:48
應(yīng)收應(yīng)付可以互抵，但發(fā)票需按雙方購(gòu)銷業(yè)務(wù)分別開具。
84784950
02/02 23:50
我知道應(yīng)該怎么做，我問(wèn)的是既成事實(shí)，就是按我的說(shuō)法去操作了，該怎么辦呢？借？1.15借暫估44.25借進(jìn)項(xiàng)4.6，貸明細(xì)應(yīng)付40貸應(yīng)收10，那個(gè)差異1.15計(jì)入哪個(gè)科目合適
小月
02/02 23:53
建議計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，相當(dāng)于損失了1.15的進(jìn)項(xiàng)稅額
84784950
02/02 23:53
是否可以計(jì)入管理費(fèi)用
84784950
02/02 23:56
另外，如果對(duì)方公司開票100，我們實(shí)付50，剩下50屬于對(duì)他們的扣款，不再支付了，那這多開的發(fā)票計(jì)入哪個(gè)科目合適？
小月
02/02 23:58
這個(gè)屬于非日常活動(dòng)發(fā)生的損失，計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出會(huì)比較合適些。
84784950
02/02 23:59
另外，如果對(duì)方公司開票100，我們實(shí)付50，剩下50屬于對(duì)他們的扣款，不再支付了，那這多開的發(fā)票計(jì)入哪個(gè)科目合適？
小月
02/03 00:03
不用支付的計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入
閱讀 268
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
9
意見反饋
