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公司是當月先吃午餐，次月發(fā)放工資時直接扣除餐費在發(fā)放，請問一下應該怎么做憑證
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你好同學
發(fā)生午餐費用時
借：其他應收款 貸銀行存款等
計提工資
借：管理費用等 貸：應付職工薪酬
發(fā)放工資
借應付職工薪酬 貸：其他應收款
02/01 22:38
84785020 
02/01 22:42
看到以前的人都是用紅字沖的，挺不明白的
立峰老師 
02/01 22:50
他這種處理方法是，比如先計提1000萬費用，然后收到20萬，然后沖減為980萬。
立峰老師
02/01 22:51
以前的人記的賬，等于把扣的錢，直接沖減費用了。
立峰老師
02/01 22:52
比如他先計提1000萬，借管理費用? 1000? ? ? 貸應付職工薪酬? 1000
等發(fā)放時
借應付職工薪酬? 1000? ? 貸銀行存款? 980? 管理費用20
84785020
02/01 22:52
意思是費用就直接變少了，餐費就不用再收了！這樣做憑證也是可以的嗎？
立峰老師
02/01 22:53
你們公司這種情況，應該按我上邊列的方法。
立峰老師
02/01 22:54
應該是按應發(fā)工資和代扣的餐費分成兩條線處理。
84785020
02/01 22:55
你好同學
發(fā)生午餐費用時
借：其他應收款 貸銀行存款等
計提工資
借：管理費用等 貸：應付職工薪酬
發(fā)放工資
借應付職工薪酬 貸：其他
84785020
02/01 22:55
老師，是之前發(fā)的這個分錄嗎
立峰老師
02/01 22:55
是的，我認為這樣是合理的。
84785020
02/01 22:56
好的！我明天去試試，謝謝老師
立峰老師
02/01 22:56
客氣了，祝工作順利！
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