00:10:00
問題已解決
請問計提跟繳納公積金分別怎么做賬？公司跟個人各承擔一半
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對于公司承擔的公積金部分，可以在“管理費用”科目下設“公積金”子科目，并在計提時借記該科目，貸記“應付職工薪酬”科目。在繳納時，借記“應付職工薪酬”科目，貸記“銀行存款”科目。
對于個人承擔的公積金部分，公司代扣代繳時，借記“應付職工薪酬”科目，貸記“其他應付款”科目。在繳納時，借記“其他應付款”科目，貸記“銀行存款”科目。
01/31 16:56
84784989 
01/31 17:02
如果借：銷售費用（公司承擔部分），應付職工薪酬（個人承擔部分），貸：其他應付款。繳納時借：其他應付款，貸：銀行存款，這樣對嗎
易 老師 
01/31 17:03
同學您好，學員您好，是的，對的
84784989
01/31 17:06
那我后續(xù)發(fā)放工資得怎么做分錄
易 老師
01/31 17:07
同學您好，借：應付職工薪酬**貸：銀存，其他應付款，應交稅費-個人所得稅
84784989
01/31 17:09
老師，你看這樣對不對
易 老師
01/31 17:10
你好，可以的， 沒問題
84784989
01/31 17:11
好的，謝謝老師
84784989
01/31 17:15
對了，那這樣做的話在繳納社保時就直接是做：借：其他應付款（這部分是公司承擔的），貸：銀行存款，那我是不是還得做一個個人的部分
84784989
01/31 17:17
還是都是借：其他應付款
易 老師
01/31 17:17
是的沒錯， 是這樣的
閱讀 224
描述你的問題，直接向老師提問
2155
意見反饋
