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問題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額，老師，這個(gè)科目是干嘛的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答用來抵扣銷項(xiàng)稅額的
01/27 16:07
84785033 
01/27 16:48
老師我想問下購買的金稅盤有開發(fā)票嗎
嘉老師 
01/27 16:55
有的，和銷售方取得
84785033
01/27 17:07
這個(gè)發(fā)票抵稅嗎
嘉老師
01/27 17:07
能抵扣的，如果收到的是增值稅專用發(fā)票
84785033
01/27 17:17
正常做進(jìn)行稅抵扣嗎？
嘉老師
01/27 17:18
是的，正常進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證抵扣就行
84785033
01/27 18:55
老師，我找到那個(gè)發(fā)票了。那個(gè)發(fā)票它是20年的，而且是這個(gè)公司變更之前的名字，不是現(xiàn)在公司的名字。這個(gè)是不是已經(jīng)沒有辦法抵扣認(rèn)證了？
84785033
01/27 18:55
要是這樣子的話該怎樣平這個(gè)賬呢？
嘉老師
01/27 20:37
一樣可以認(rèn)證抵扣的，具體可以請教當(dāng)?shù)囟惥?/div>
84785033
01/27 20:41
那我拿著這個(gè)發(fā)票可以正常做賬嗎？做到23年的12月。名字是更改前的名字。
嘉老師
01/27 20:42
需要和當(dāng)?shù)囟悇?wù)局溝通進(jìn)行確認(rèn)
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上期留抵稅為7592.92，退稅
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入留抵稅額
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(留抵稅額退稅)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
收到退稅
借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(留抵稅額退稅)
分錄對嗎？
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老師，請問應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 這個(gè)會計(jì)科目什么時(shí)候取消的？有文件嗎？
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上期留抵稅額 這個(gè)月申報(bào)增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額 不用減去上期留抵稅額嗎？
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增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到了應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅在借方，還需要再次結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額嗎？
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請問：增值稅留抵退稅時(shí)，有一部分進(jìn)項(xiàng)稅稅務(wù)局不認(rèn)可，先作轉(zhuǎn)出，要求企業(yè)找到有說服力的證據(jù)后再退，分錄怎么做？
先轉(zhuǎn)出，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 先把不讓轉(zhuǎn)的稅額掛在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目，等讓退時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 收到退稅款時(shí)，借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額
這樣處理對嗎？
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