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問題已解決
老師，4月份申報納稅時認證的進項稅有留底稅額，在做結(jié)轉(zhuǎn)稅費的時候轉(zhuǎn)出未繳增值稅借方有余額，這樣對嗎？
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你好??那就是形成的月末留抵稅額了不需要另外處理的? 做對了的
01/25 10:01
王璐璐老師 
01/25 10:05
加油? 等你的好評哦
84784985 
01/25 10:10
銷項稅額：15283.26
認證的進項稅額：36949.65
留底稅額：21666.39
結(jié)轉(zhuǎn)稅費時：
借：應(yīng)交稅費～進項稅36949.65
貸：應(yīng)交稅費～待認證進項稅36949.65
借：應(yīng)交稅費～轉(zhuǎn)出未繳增值稅36949.65
貸：應(yīng)交稅費～進項稅36949.65
借：應(yīng)交稅費～銷項稅15283.26
貸：應(yīng)交稅費～轉(zhuǎn)出未繳增值稅15283.26
就到這一步嗎？
王璐璐老師
01/25 10:12
你這個是對的分錄的呀 思路也很清晰的呀
84784985
01/25 10:16
借：轉(zhuǎn)出未繳增值稅 -21666.39
貸：應(yīng)交稅費～未繳增值稅-21666.39。 這一步不需要嗎？
王璐璐老師
01/25 10:19
你好? 這個看個人習慣的 有些也不做這一步? 有些會計會到這一步的? 其實都不影響的? 因為未交增值稅借方余額跟轉(zhuǎn)出未交稅借方余額是一樣的意思的? ?也可以到抵扣的月份結(jié)轉(zhuǎn)這個分錄的
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