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問題已解決
這幾個數據余額表的數據的借貸方向都是反的，那我現在錄入期初數據是應該錄入到正確的借貸方向，然后寫負數嗎，這樣后期會不會影響數據？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，你是要編寫 資產負債表中，就應付賬款顯示的 與習慣不一樣， 其他的 實收資本+預付賬款 是對的
01/24 16:46
apple老師 
01/24 16:48
就照著 這個余額表， 填寫就行，不用專門改成 相反的方向，
作出來的資產負債表，沒有任何問題的
84784982 
01/24 16:54
我這邊是記賬會計，這是新接的客戶，我現在是要錄入期初數據
apple老師
01/24 16:56
明白了，
那也是按照對方提供你的數據 直接抄寫，就行，? 不會有任何問題的，
偶爾有1? ?2? 個 會計科目 借貸方顯示反了，屬于合理現象。
84784982
01/24 16:56
但是他們的余額表借貸方向跟正常的相反
apple老師
01/24 17:00
就是 應付賬款的余額 是反的，? ?實收資本+預付賬款? 沒有反，
應付賬款反了，可能是先付了錢，但是，正好在應付賬款下面有這個供應商的名字，就沒有再在 預付賬款下新增一個2級科目‘
所以，你在維護 期初資料時，也 錄成? ?借方：應付賬款，就行，不會有問題的
84784982
01/24 17:00
我這兩個這樣錄對不對？
apple老師
01/24 17:04
同學你好，
預付賬款 借方-9000
或者
預付賬款 貸方9000
都是對的，
同理
應付賬款 借方 24萬元
應付賬款 貸方 -24萬元
也是對的，
最終的結果，保持 借貸方合計數相等就行，
84784982
01/24 17:21
像這個回單的憑證該怎么記？
apple老師
01/24 17:25
同學你好，你現在的角度，應是左邊的付款人吧，??
主要根據這筆款項的真實情況去選擇對方科目的，光從單據上判斷，寫著補償款，說不清是什么
借：營業(yè)外支出/應付賬款/其他應付款
貸：銀行存款-建行
84784982
01/24 17:28
是的，是付款人
apple老師
01/24 17:30
明白了， 你先了解清楚，這筆款項的真實情況，再去判斷 對方科目是啥，光這個單據上看，沒法作出判斷
84784982
01/24 17:31
那如果是記了應付賬款，等收到發(fā)票的時候 該怎么寫呢？
apple老師
01/24 17:32
同學你好，
收到發(fā)票時，會計分錄：
借：管理費用/銷售費用/營業(yè)外支出? ? ?等等
?貸：應付賬款
84784982
01/24 17:36
老師，那像這個該怎么記呢？
apple老師
01/24 17:42
同學你好， 這個 和剛才那張是同一張， 是COPY錯了，還是就針對這筆，?
如果是的話，你先去弄清楚這筆業(yè)務的實際情況， 才能知道 到底要做在哪里，才能選擇正確的會計科目。
做憑證時，都得弄清楚每筆業(yè)務的實際情況，才能做。
84784982
01/24 17:46
老師，我要問的是這個，剛剛圖片發(fā)錯了，不好意思
apple老師
01/24 17:55
同學你好，沒事的，這個可以從單據判斷出會計科目 ，不管什么樣的罰款，都計入營業(yè)外支出
借：營業(yè)外支出? 5000
貸：銀行存款? 5000
84784982
01/24 17:57
那后期需不需要沖銷？
apple老師
01/24 18:01
同學你好，是罰款，后期可能會收到收據等一些單據，‘
那么，不管是幾月開的收據，都粘貼到這個會計憑證下面就行，
當月結轉損益時
作分錄
借：本年利潤 5000
?貸：營業(yè)外支出? ?5000
不需要再作其他了
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