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老師，增值稅月末結(jié)轉(zhuǎn)怎么做分錄？銷項(xiàng)稅額大，和進(jìn)項(xiàng)稅額大，怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
01/24 15:22
84784983 
01/24 15:23
老師，我做賬的稅票，不抵扣勾選，需要做會計(jì)分錄嗎？
家權(quán)老師 
01/24 15:25
不想做賬的發(fā)票，就不用做賬。
84784983
01/24 15:56
那原料已領(lǐng)用了，需要做賬啊
家權(quán)老師
01/24 15:57
那不抵扣勾選視同普票做賬就是
84784983
01/24 16:02
那下月再抵扣，怎么做分錄??？
家權(quán)老師
01/24 16:03
那么先計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
84784983
01/24 16:17
進(jìn)項(xiàng)多，不做賬，不做分錄，做到待認(rèn)證，都可以是吧
家權(quán)老師
01/24 16:18
不可以的，是公司的業(yè)務(wù)收到發(fā)票就得做賬
84784983
01/24 16:28
老師前面說：不想做賬的發(fā)票，就不用做賬嗎？還有，老師進(jìn)項(xiàng)稅額多200，是不是放到增值稅留底稅額里面呢？
家權(quán)老師
01/24 16:31
那個意思是說不是公司的業(yè)務(wù)，虛假開的發(fā)票。
84784983
01/24 16:43
沒有這種情況的，還有老師，比如進(jìn)項(xiàng)稅額多200，是不是放到增值稅留底稅額里面呢？
家權(quán)老師
01/24 16:46
已經(jīng)認(rèn)證沒有抵扣的就是體現(xiàn)為留底稅
84784983
01/24 16:54
好嘞，謝謝老師
家權(quán)老師
01/24 16:56
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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