00:10:00
問題已解決
老師，請問企業(yè)所得稅是在當季計提還是交完后再計提？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是季度末計提，然后下季度初交了。
01/24 10:46
84784975 
01/24 11:19
謝謝老師
宋生老師 
01/24 11:21
你好，不用客氣的了。
84784975
01/24 11:28
23年4季度的企業(yè)所得稅沒計提，本月正常計提還是怎么計提呢？
宋生老師
01/24 11:30
你好，跨年的要計入以前年度損益調整。
84784975
01/24 11:31
怎么做分錄呢？
宋生老師
01/24 11:31
你好借，以前年度損益調整，貸，應交稅費，應交企業(yè)所得稅。
然后再借。利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整
84784975
01/24 11:37
小企業(yè)會計準則也這么做嗎？
宋生老師
01/24 11:38
你好《小企業(yè)會計準則》，你可以直接借，利潤分配，未分配利潤，貸，應交稅費，應交企業(yè)所得稅。
84784975
01/24 11:42
用了以前年度損益調整后，利潤表和資產(chǎn)負債表勾稽關系就對不上了吧？
宋生老師
01/24 11:43
你好!其實調了未分配利潤，就會對不上
閱讀 136
描述你的問題，直接向老師提問
49
意見反饋
