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問題已解決
匯算清繳前的財務報表和調(diào)整后的財務報表上的利潤不一致，要調(diào)匯算前的財務報表嗎？已經(jīng)上傳了啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，只要保證匯繳時上傳的財務報表是正確的即可！
2018 03/23 20:20
84785026 
2018 03/23 21:06
老師我就是去年11月我們公司開始租房子裝修的辦公室，12月中旬裝修完開始上班的，租期5年，支付的一年的租金。老板去年沒有給我數(shù)據(jù)，今年3月份我才收到租賃公司2月份開出的租賃費專票，所以租賃費我入賬在2月份，老師我通過以前年度損益補計提去年11月，12月的租賃費分攤，再在匯算清繳里面調(diào)增租賃費，這樣做對嗎？
老江老師 
2018 03/23 21:10
@121*471:其實用不著，全列在今年也可以的（二個月，影響是有限的）！
84785026
2018 03/23 21:13
匯算清繳今年做去年的，上傳的是去年的財務報表，里面是沒有這筆租賃費的，因為去年沒有入賬，去年上傳的就是12月份的報表，我們12月份才上班才一點點賬。我匯算時上傳的財務報表是上傳，年前的就是僅有的12月份的，匯算清繳影不影響財務報表？
老江老師
2018 03/23 21:16
@121*471:匯繳，表是表，賬是賬，二個不相干 ！如果影響不大，不建議調(diào)整上年度的損益！
84785026
2018 03/23 21:16
老師如果就入 賬在今年，全例在今年，金額14萬多，我放哪個會計科目入賬，是直接入管理費用租賃費，還是要在今年余下的10個月分攤？我不知入哪個科目？長期待攤費用是一次性支付租期3年以上，我這本就是2017年11月1日----2018年10月31日的租金，11月份又要交下個季度了
老江老師
2018 03/23 21:18
@121*471:17年11-18.10的直接列入管理費用租賃費，下半年的進行分攤！
84785026
2018 03/23 21:20
你是說2018年11月---2019年10月的要分攤，那這個年度的又入什么科目呢？
老江老師
2018 03/23 21:20
@121*471:待攤費用或其他應收款中核算！
84785026
2018 03/23 21:21
只有長期待攤費用，沒有待攤費用這個科目了
84785026
2018 03/23 21:22
我們是支付方為什么可以入其他應收款？
老江老師
2018 03/23 21:23
@121*471:現(xiàn)在取消了待攤費用科目，借其他應收過度一下，或可以自定義一個一級科目！
84785026
2018 03/23 21:31
現(xiàn)在對預付的款一般用預付賬款，不知用這個可以不？
老江老師
2018 03/23 21:34
@121*471:可以，只是一個過度科目而矣
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