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那做了這筆分錄，現(xiàn)在該怎么辦呢

您好，這個分錄是做在哪一個月了呀，您看把都變少了，這個肯定是不對的

做在了8月現(xiàn)在也不能改了，怎么處理呢

您好，把12月反結(jié)賬，這個分錄再紅沖了，不要影響23年利潤，這個發(fā)票是22年的吧，我們要更正申報22年所得稅匯繳申報表，做納稅調(diào)增

就是做一個正數(shù)的借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:利潤分配-未分配利潤分錄嘛

不可以調(diào)增在23年的企業(yè)所得稅匯算清繳的填增里面嘛！

您好，不行的哦，您看政策 關(guān)于取得跨期發(fā)票會計處理。 　　《企業(yè)會計準則第28號——會計政策、會計估計變更和差錯更正（2006）》規(guī)定，前期差錯通常包括計算錯誤、應(yīng)用會計政策錯誤、疏忽或曲解事實以及舞弊產(chǎn)生的影響以及存貨、固定資產(chǎn)盤盈等。 　　第十二條規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當采用追溯重述法更正重要的前期差錯，但確定前期差錯累積影響數(shù)不切實可行的除外。 　　追溯重述法，是指在發(fā)現(xiàn)前期差錯時，視同該項前期差錯從未發(fā)生過，從而對財務(wù)報表相關(guān)項目進行更正的方法。 根據(jù)上述規(guī)定，企業(yè)取得以前年度發(fā)票，可通過“以前年度損益調(diào)整”科目處理。