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那做了這筆分錄，現(xiàn)在該怎么辦呢

您好，這個(gè)分錄是做在哪一個(gè)月了呀，您看把都變少了，這個(gè)肯定是不對(duì)的

做在了8月現(xiàn)在也不能改了，怎么處理呢

您好，把12月反結(jié)賬，這個(gè)分錄再紅沖了，不要影響23年利潤(rùn)，這個(gè)發(fā)票是22年的吧，我們要更正申報(bào)22年所得稅匯繳申報(bào)表，做納稅調(diào)增

就是做一個(gè)正數(shù)的借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)分錄嘛

不可以調(diào)增在23年的企業(yè)所得稅匯算清繳的填增里面嘛！

您好，不行的哦，您看政策 關(guān)于取得跨期發(fā)票會(huì)計(jì)處理。 　　《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)——會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正（2006）》規(guī)定，前期差錯(cuò)通常包括計(jì)算錯(cuò)誤、應(yīng)用會(huì)計(jì)政策錯(cuò)誤、疏忽或曲解事實(shí)以及舞弊產(chǎn)生的影響以及存貨、固定資產(chǎn)盤(pán)盈等。 　　第十二條規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)采用追溯重述法更正重要的前期差錯(cuò)，但確定前期差錯(cuò)累積影響數(shù)不切實(shí)可行的除外。 　　追溯重述法，是指在發(fā)現(xiàn)前期差錯(cuò)時(shí)，視同該項(xiàng)前期差錯(cuò)從未發(fā)生過(guò)，從而對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行更正的方法。 根據(jù)上述規(guī)定，企業(yè)取得以前年度發(fā)票，可通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”科目處理。