免費(fèi)問答

不開票有什么影響嗎？

同學(xué)您好，如果不開票的話，從稅務(wù)方面沒有正式的發(fā)票是不允許的，這部分不允許在稅前扣除。需要匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增。

做賬的時(shí)候，為什么需要從應(yīng)付職工薪酬過渡一下呢

同學(xué)您好，這個(gè)是租給員工住的吧，那就是屬于福利費(fèi)，如果是福利費(fèi)的話就需要計(jì)提。借：制造費(fèi)用--福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬--福利費(fèi)這個(gè)就是計(jì)提分錄。

如果不計(jì)提會(huì)有什么影響呢？之前沒有計(jì)提

同學(xué)您好，你之前是直接放制造費(fèi)用，沒放明細(xì)福利費(fèi)里面吧，如果直接放制造費(fèi)用了，你就不用計(jì)提啦。如果是做的福利費(fèi)，那就補(bǔ)計(jì)提一下。

去年做的借制造費(fèi)用 制造費(fèi)用 福利費(fèi)

同學(xué)你好，如果是跨年了，放了福利費(fèi)用的話，你們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話，你就就這樣處理補(bǔ)計(jì)提借:利潤分配—未分配利潤, 貸:應(yīng)付職工薪酬 -福利費(fèi)。如果用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，那就是用借:以前年度損益調(diào)整, 貸:應(yīng)付職工薪酬 -福利費(fèi)。先將全年的職工福利費(fèi)記入應(yīng)付職工薪酬科目，然后按照職工的實(shí)際發(fā)放情況做調(diào)整，這樣就能及時(shí)記錄職工薪酬的支出，避免財(cái)務(wù)報(bào)表出現(xiàn)差錯(cuò)。

同學(xué)你好，我剛看了一下，你就直接放制造費(fèi)用-福利費(fèi)的就可以的吧，以前的不調(diào)整了，因?yàn)橐唤枰毁J就抵消了，以后的記得通過應(yīng)付職工薪酬 -福利費(fèi)這個(gè)科目。