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沒有銷項。現(xiàn)在是稅務(wù)局系統(tǒng)的欠增值稅和我賬上的未交增值稅差額就是這個留底進項。我已經(jīng)把12的這個進項稅轉(zhuǎn)到未交增值稅了。1月用這個進項稅抵以前的增值稅和滯納金

一月沒有銷項為啥抵扣

做的進項稅認證，

留底退以前的稅

你的意思是之前沒勾選的現(xiàn)在勾選？

12月發(fā)生的已經(jīng)勾選了再1月申報時

這個正常結(jié)轉(zhuǎn)增值稅就可以

在12月結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。在1月做留抵退稅時咋操作呢

同學(xué)你好 借銀行 貸進項轉(zhuǎn)出 這樣

咋能借銀行呢和銀行有啥關(guān)系呢。抵之前的欠稅

1.確認12月的留抵進項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸：應(yīng)交稅費—待抵扣進項稅額 2.抵扣之前的增值稅和滯納金：借：應(yīng)交稅費—未交增值稅（或應(yīng)交稅費—增值稅檢查調(diào)整）營業(yè)外支出—滯納金貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）應(yīng)交稅費—待抵扣進項稅額 3.結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅：借：應(yīng)交稅費—未交增值稅（或應(yīng)交稅費—增值稅檢查調(diào)整）貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）