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問題已解決
我們公司采購商品，當(dāng)月已經(jīng)付了款發(fā)票未收到，我暫估分錄，當(dāng)月分錄：借：庫存商品－暫估 貸：應(yīng)付賬款－甲公司－暫估 借：應(yīng)付賬款－甲公司， 貸：銀行存款 收到發(fā)票，次月月頭， 借：庫存商品－暫估（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)付賬款－甲公司－暫估（負(fù)數(shù)） 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款－甲公司 我上面分錄正確嗎，分錄對(duì)應(yīng)的二三級(jí)明細(xì)科目是這樣的嗎
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對(duì)，沒錯(cuò)，就是這么做賬的
01/15 09:01
84784992 
01/15 09:09
我們公司很多這種先付款，后給發(fā)票，那就要一個(gè)個(gè)供應(yīng)商這樣滾動(dòng)下去，每個(gè)月會(huì)做很多這種分錄。會(huì)不會(huì)有什么問題，二級(jí)明細(xì)也必須一一清楚對(duì)應(yīng)嗎
東老師 
01/15 09:10
暫估的話是不用對(duì)應(yīng)的
84784992
01/15 09:17
那個(gè)貸應(yīng)付賬款－甲公司－暫估，意思這筆是可以不用對(duì)應(yīng)，直接貸應(yīng)付賬款－暫估，是這樣嗎
先付款未收到發(fā)票借庫存商品－暫估
貸應(yīng)付賬款－暫估
借應(yīng)付賬款－甲公司
貸銀行存款
取得發(fā)票，先沖紅借庫存商品－暫估
貸應(yīng)付賬款－暫估，
借庫存商品
貸應(yīng)付賬款－甲公司
是這樣嗎
東老師
01/15 09:17
對(duì)，沒錯(cuò)了，是這么做的
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