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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)問一下，我們是旅行社公司，客戶沒打款，暫時(shí)也沒要我們開票，但是我們已經(jīng)收到成本票了怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，申報(bào)未開票收入，等客戶要開票時(shí)再開票，但不要跨年哦，跨年不好處理
這是未開票收入，現(xiàn)在12月，有點(diǎn)麻煩了，因?yàn)橄壬陥?bào)未開票收入（正）和增值稅（正），下次開票時(shí)申報(bào)藍(lán)票正數(shù)，還有未開票收入（負(fù)）和增值稅（負(fù)），但有年度累計(jì)未開票收入大于等于0才行，明年我們可能申報(bào)不了未開票收入（負(fù)),有個(gè)辦法就是12月把這個(gè)票開發(fā)，明年1月上班就紅沖，再等客戶需要開票時(shí)再開。
01/14 19:05
84784993 
01/14 19:33
那可以先不入成本，做預(yù)付賬款嘛
廖君老師 
01/14 19:34
您好，這個(gè)成本發(fā)票開的是24年日期吧，這個(gè)可以的，23年入預(yù)付賬款
84784993
01/14 19:35
成本發(fā)票開的23年12月的
廖君老師
01/14 19:37
哦哦，我們把發(fā)票還是放在12月憑證里，還是入賬到預(yù)付賬款，等24年開票確認(rèn)收入后我們?cè)俳Y(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)成本
84784993
01/14 19:40
是的，老師，這發(fā)票是2023年12月1號(hào)開的，我想先入預(yù)付賬款，等2024年開發(fā)票給客戶的那個(gè)月，做借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸:預(yù)付賬款，可以嗎
廖君老師
01/14 19:42
您好，可以的，外個(gè)看賬看不了這么細(xì)致，只有我們自己清楚
84784993
01/14 19:43
好的，謝謝老師
廖君老師
01/14 19:44
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
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