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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，12月份月底所有分錄做完后，審核憑證后，然后過賬，再結(jié)轉(zhuǎn)損益審核 、過賬就結(jié)束了嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，還有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，如果有盈利的機(jī)器盈余工期分。
01/12 08:00
84785029 
01/12 08:12
郭老師，具體的分錄發(fā)下可以嗎
郭老師 
01/12 08:14
借本年利潤，貸利潤分配未分配利潤，如果是虧損的，上面的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)
借利潤分配應(yīng)計(jì)提盈余公積
貸盈余公積，
借利潤分配未分配利潤，
貸利潤分配計(jì)提盈余公積。
下面這個(gè)是有盈利才做，沒有盈利不用
84785029
01/12 08:17
本年利潤的數(shù)據(jù)是12月份利潤表里的利潤總額嗎
郭老師
01/12 08:18
你好，這個(gè)是凈利潤的，本年累計(jì)的凈利潤。
84785029
01/12 08:19
資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤呢
84785029
01/12 08:21
郭老師，空白下面盈利的分錄數(shù)據(jù)怎么得來的
郭老師
01/12 08:22
資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末余額等于年初數(shù)據(jù)加上今年的本年利潤
法定盈余公積10%任意盈余公積這個(gè)你自己選擇。
84785029
01/12 08:23
盈余公積的比例是凈利潤的嗎
郭老師
01/12 08:25
你好對的
是這么做的
84785029
01/12 08:27
之前幾年沒有做借本年利潤，貸利潤分配未分配利潤，可以一起嗎
郭老師
01/12 08:27
可以的，可以這么做的。
84785029
01/12 08:49
本年利潤和盈余公積這些分錄還要審核 過賬吧
郭老師
01/12 08:51
是的，對的，需要這么多。
84785029
01/12 08:53
那我申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤前的還是后的
郭老師
01/12 08:53
你好，本年利潤結(jié)不結(jié)轉(zhuǎn)，都不影響你的財(cái)務(wù)報(bào)表。
84785029
01/12 08:55
權(quán)益不會變嗎
郭老師
01/12 08:55
的對的，這個(gè)不變化的。
84785029
01/12 09:08
老師，我們有政府轉(zhuǎn)賬70多萬企業(yè)發(fā)展基金，也在盈余公積里嗎
84785029
01/12 09:09
盈余公積也只有年底才做吧
郭老師
01/12 09:10
是的，對的，是這么做的。
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