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問題已解決
老師，我們年底要給股東分紅，是不是我看年底的余額表里的未分配利潤的數(shù)啊
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對的，是的，這個得是計提了企業(yè)所得稅，計提盈余公積之后的。
01/11 09:24
84784953 
01/11 09:27
知道，我是看12月底的數(shù)還是看年底把本年利潤轉(zhuǎn)到未分配利潤里的數(shù)啊
郭老師 
01/11 09:27
資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末余額就是這個，就是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)之后的結(jié)轉(zhuǎn)不結(jié)轉(zhuǎn)這個數(shù)字都是一樣。
84784953
01/11 09:29
我怎么結(jié)轉(zhuǎn)后和結(jié)轉(zhuǎn)前不一樣啊
郭老師
01/11 09:32
你好
那就肯定不對
接著之前一個是我結(jié)轉(zhuǎn)之后一個數(shù)，那你報表怎么能做瓶？
84784953
01/11 09:39
我們12月份資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是貸方1215445.8，年底要把本年利潤轉(zhuǎn)到未分配利潤里，期初有未分配利潤有借方1571043.45元，所以期末未分配是借方減去貸方等于借方是355597.65
84784953
01/11 09:40
我想知道要分紅是按1215445.8還是按355597.65
郭老師
01/11 09:40
同學(xué)啊，你這個未分配利潤，利潤表里面的已經(jīng)是包含了本年利潤的。
郭老師
01/11 09:40
再去算一下可以嗎？你看一下沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前，你這個未分配利潤科目余額表的余額加上本年利潤是不是等于你資產(chǎn)負(fù)債表期末余額。
84784953
01/11 09:41
還是沒明白
郭老師
01/11 09:43
你好，就是你沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的時候，你去看一下科目余額表里面的未分配利潤，期末加上本年利潤是不是等于你資產(chǎn)負(fù)債表里面的期末未分配利潤。
84784953
01/11 09:43
那是看本年利潤還是看彌補虧損以后的利潤分紅啊
郭老師
01/11 09:44
彌補虧損之后計提了企業(yè)所得稅之后
結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤
計提的盈余公積之后的利潤
84784953
01/11 09:47
就是說去年是虧損的100今年盈利了80。就等于是虧損20，按這個分紅是嗎
郭老師
01/11 09:50
你好，那你單位還是虧損的，分不了紅呀，同學(xué)啊。
郭老師
01/11 09:50
還虧損這20
你單位沒有盈利啊。
84784953
01/11 09:52
是預(yù)支利潤
郭老師
01/11 09:54
你好，那就做其他應(yīng)收款。
84784953
01/11 09:56
是，有利潤后在沖未分配利潤，那就等于是看余額表里的期末未分配利潤就對了是嗎
郭老師
01/11 10:01
你好，其他應(yīng)收款借，其他應(yīng)收款貸，銀行存款不要動利潤。
84784953
01/11 10:02
有利潤后在借利潤分配未分配利潤貸其他應(yīng)收款
郭老師
01/11 10:03
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應(yīng)付利潤，
借利潤分配應(yīng)付利潤貸應(yīng)付利潤，
借應(yīng)付利潤貸其他應(yīng)收款、應(yīng)交稅費、個稅。
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