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這兩個(gè)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上呢

那資本公積和盈余公積怎么看？這個(gè)表年末計(jì)提了資本公積和盈余公積！計(jì)提后勾稽關(guān)系是什么樣的？

資本公積是指資本溢價(jià)、接受捐贈(zèng)等，其計(jì)提與利潤(rùn)無(wú)關(guān)。 實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)：借：本年利潤(rùn) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 提取盈余公積：借： 借：利潤(rùn)分配—提取法定盈余公積， 貸：盈余公積—法定盈余公積。 結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配的分錄： 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配—提取法定盈余公積 如果盈余公積變動(dòng)是實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)提取引起的，那么勾稽關(guān)系就是（盈余公積期末數(shù)-期初數(shù) ）+（未分配利潤(rùn)期末數(shù)-期初數(shù)）=利潤(rùn)表累計(jì)數(shù)凈利潤(rùn)

老師，您看這張表是不是每年提取了盈余公積也提取了同樣金額的資本公積？那麻煩老師幫我算一下這張資產(chǎn)負(fù)債表提取完盈余公積和資本公積之后對(duì)應(yīng)的利潤(rùn)表累計(jì)凈利潤(rùn)應(yīng)該是多少？

老師下班了嗎

您好，資本公積的增加跟凈利率和盈余公積沒(méi)有關(guān)系。單看盈余公積和未分配利潤(rùn)的變動(dòng)跟凈利潤(rùn)的勾稽關(guān)系對(duì)不上。未分配利潤(rùn)本年是減少的，但是凈利潤(rùn)是正數(shù)，你的這個(gè)表是實(shí)際工作中的表還是寫(xiě)作業(yè)的表呢？

實(shí)際工作中的，我覺(jué)得有問(wèn)題，但是想和老師確定下

是有勾稽方面的問(wèn)題，還得結(jié)合具體業(yè)務(wù)找出原因才行。