00:10:00
問題已解決
公司外購商品用于活動禮品贈送，是視同銷售嗎，要交些什么稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的，是的，需要視同銷售需要交增值稅、附加稅，印花稅、所得稅。
01/10 15:21
84784954 
01/10 15:27
為什么要交所得稅
郭老師 
01/10 15:28
你好，視同銷售所得稅視同銷售里面需要繳納
84784954
01/10 15:29
那賬務上要怎么處理
郭老師
01/10 15:30
借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項
貸銀行存款
借銷售費用，貸庫存商品
應交稅費應交增值稅銷項
84784954
01/10 15:32
我說的是所得稅，這個是不是在匯算
清繳直接調(diào)贈收入呢
郭老師
01/10 15:33
對的，是的，是這么做的。
84784954
01/10 16:37
那在那個表里調(diào)呢
郭老師
01/10 16:38
A105010 視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務納稅調(diào)整明細表》
84784954
01/10 21:15
這個不是房地產(chǎn)才填的嗎？別的企行業(yè)也要填嗎？禮品贈送也是填這個嗎？要填那就呢？
郭老師
01/10 21:21
視同銷售也在這里面填寫，不光是房地產(chǎn)
84784954
01/10 22:08
那要在那還調(diào)整呢
郭老師
01/10 22:16
對的是的，你賬上做的庫存商品需要
84784954
01/11 00:07
老師，你回答是什么意思啊，我問得是在你提到的A105010的表中哪些行調(diào)整。
郭老師
01/11 06:53
105010
第三行和13行稅收金額
閱讀 203
描述你的問題，直接向老師提問
202
意見反饋
