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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公立幼兒園食堂專賬怎么做？ 他有一個(gè)其他應(yīng)收:食堂伙食費(fèi) 其他應(yīng)付:伙食費(fèi)，然后每次材料付款都是用其他應(yīng)收，這個(gè)其他應(yīng)付后期怎么沖啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
俊俊老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,法律職業(yè)資格證,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師
同學(xué)，你好！你描述的是不是這個(gè)意思：每次收到食堂的用餐費(fèi)是計(jì)入的“其他應(yīng)付”，每次支付材料款計(jì)入的“其他應(yīng)收”，這樣的話，每月末可以做一筆“其他應(yīng)付”沖“其他應(yīng)收”的會(huì)計(jì)分錄。建議后期都調(diào)整為一個(gè)科目。
01/10 14:49
84785019 
01/10 14:53
那收到幼兒園用餐費(fèi)分錄怎么寫
84785019
01/10 15:00
收到幼兒園餐費(fèi)呢
俊俊老師 
01/10 15:03
正確的做法應(yīng)該這樣：
1、收到餐費(fèi)：借：銀行存款
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：其他應(yīng)收款
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 借：其他應(yīng)收款
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸：事業(yè)收入
2、支付材料款：借：事業(yè)支出
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：其他應(yīng)付款
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?借：其他應(yīng)付款
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：銀行存款
同學(xué)，看這樣寫有沒(méi)有理解。如果還有這方面問(wèn)題，可以把實(shí)際的業(yè)務(wù)描述一下，根據(jù)你的實(shí)際業(yè)務(wù)情況更好為你解答
84785019
01/10 15:06
如果沒(méi)有銀行存款，那是不是就是直接是其他應(yīng)收款
84785019
01/10 15:07
事業(yè)收入這個(gè)是確認(rèn)收入么？
俊俊老師
01/10 15:13
如果沒(méi)有銀行存款，就不做涉及銀行存款那兩筆分錄。事業(yè)收入是確認(rèn)收入
84785019
01/10 15:28
但是這個(gè)算收入么？他這個(gè)餐費(fèi)都要用于食堂
俊俊老師
01/10 15:31
要算的，收支兩條線，收到就要算收入，用出去的時(shí)候算支出，不能把收入直接去抵扣支出，不能坐支。
84785019
01/10 15:42
那退回餐費(fèi)分錄怎么做
俊俊老師
01/10 15:44
那就做相反的分錄：借：事業(yè)收入
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：其他應(yīng)收款
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