00:10:00
問題已解決
你好老師，年初的時候沖紅了一張專票，6月的時候把稅費紅字做在了借方，十一月的時候才去退的稅費，現(xiàn)在應交稅費的科目上多了這比數字，是對的嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好：紅紅沖后應該是借方余額，對的，退稅做借銀行存款貸應交稅費
2024 01/10 12:14
84785036 
2024 01/10 12:24
三月份的時候發(fā)票沖紅后在貸方做了一筆沖紅的，沒去退稅，六月份就在借方做了應交稅費的紅字，現(xiàn)在退稅了，應交稅費那里多了這筆錢出來，就有點懵了
meizi老師 
2024 01/10 12:25
做借方負數也應該是負數金額哦，你做的正數金額嗎
84785036
2024 01/10 12:26
六月份是做的負數呀
meizi老師
2024 01/10 12:31
你好； 你這個是繳納分錄 做的紅沖；我看看紅沖發(fā)票后的分錄是怎么寫的；
84785036
2024 01/10 12:48
這是沖紅后的發(fā)票分錄
meizi老師
2024 01/10 13:16
你城建稅是不是錯了第二筆，繳納分錄紅沖應該做：借應交城建稅，金額負數貸庫存現(xiàn)金，金額負數
meizi老師
2024 01/10 13:17
你第一筆是對的，紅沖是對的，申請退稅后做借銀行存款或者庫存現(xiàn)金貸應交稅費-未交增值稅
84785036
2024 01/10 13:36
如果第二筆城建稅填借方，那應交稅費就金額就不對了呀
meizi老師
2024 01/10 13:44
紅沖也是去沖你繳納分錄哦，第二筆你看看
84785036
2024 01/10 15:37
如果第二筆做借 應交城建稅 金額負數 貸現(xiàn)金 金額負數，本月做分錄，借現(xiàn)金 金額 貸應交稅金 未交增值稅 金額 應交城建稅 金額，那我的應交稅金科目里面的金額就不對了呀，這比稅金金額也沒有做到抵消，依然在應交稅金里面的
meizi老師
2024 01/10 15:40
你去看看應交稅費明細賬看看吶，是不是做錯了
84785036
2024 01/10 15:50
一共三筆分錄啊，發(fā)票沖紅一筆，就是剛剛發(fā)出來的那筆，然后六月份因為沒有退稅，所以做了一筆相反方向的分錄，最后一筆就是退稅的分錄
84785036
2024 01/10 15:51
這是六月份沒有退稅時的分錄呀
meizi老師
2024 01/10 15:57
沒用退稅先不做分錄，到賬了退稅金額在做退稅分錄
84785036
2024 01/10 16:00
那現(xiàn)在能重新在12月吧分錄做回來不
meizi老師
2024 01/10 16:02
可以，如果你12月沒結賬，可以去12月調整的
閱讀 138
描述你的問題，直接向老師提問
50
意見反饋
