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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，企業(yè)所得稅季報(bào)，分支機(jī)構(gòu)分配表，這里的營(yíng)業(yè)收入是每個(gè)公司利潤(rùn)表上的季度營(yíng)業(yè)收入那欄嗎填到這里？請(qǐng)看圖片
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同學(xué)你好
在填報(bào)企業(yè)所得稅季報(bào)時(shí)，分支機(jī)構(gòu)分配表的營(yíng)業(yè)收入并不是指每個(gè)公司利潤(rùn)表上的季度營(yíng)業(yè)收入那欄，而是指分支機(jī)構(gòu)實(shí)際實(shí)現(xiàn)的銷(xiāo)售收入總額。
具體來(lái)說(shuō)，分支機(jī)構(gòu)分配表的營(yíng)業(yè)收入應(yīng)該根據(jù)分支機(jī)構(gòu)實(shí)際收到的銷(xiāo)售款項(xiàng)或者開(kāi)出的銷(xiāo)售發(fā)票金額來(lái)確定，不包括公司本部或其他關(guān)聯(lián)方代收代付的款項(xiàng)。
01/09 11:58
84785014 
01/09 12:26
太謝謝老師回復(fù)了，我以前沒(méi)有報(bào)過(guò)這種的，那么老師，我現(xiàn)在取數(shù)往這邊上填的話，我可以把分公司的開(kāi)出的銷(xiāo)售發(fā)票金額統(tǒng)計(jì)出來(lái)嗎？四季度的累計(jì)數(shù)？
樸老師 
01/09 12:29
同學(xué)你好
按季度數(shù)據(jù)申報(bào)
84785014
01/09 12:32
謝謝您親愛(ài)的老師??！
那總公司的也是一樣取數(shù)是吧？
樸老師
01/09 12:35
是的
這個(gè)也是一樣的
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