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問題已解決
老師，這個印花稅計稅依據(jù)是本季度含稅的開票金額還是不含稅的本季度開票金額呀？
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你好，印花稅要看合同金額，一般是不含稅金額，如果沒有簽訂合同視同一次性合同，按不含稅金額
01/08 15:49
84784990 
01/08 15:49
好的好的，謝謝謝謝，那我填這個季度不含稅的開票金額可以的吧？
小檬老師 
01/08 15:52
是的，可以的，按不含稅金額
84784990
01/08 15:54
好的，謝謝老師
小檬老師
01/08 16:00
不客氣，有問題可以再來咨詢
84784990
01/08 16:09
老師增值稅的計提的會計科目是怎么樣的呀？
小檬老師
01/08 16:13
小規(guī)模納稅人增值稅只用一個科目：應交稅費-應交增值稅，發(fā)生在貸方，繳納在借方，期末不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分一般納稅稅
一般納稅人可以查看文件：
財會2016 22號《增值稅會計處理規(guī)定》
84784990
01/08 16:16
老師這樣就可以的吧？現(xiàn)在專票也是不用先繳納增值稅的，所以我目前專票普票都是這個會計分錄可以嗎
小檬老師
01/08 16:18
是的，專票普票都是一樣的會計處理
84784990
01/08 17:52
好的好的，謝謝老師
小檬老師
01/08 17:53
不客氣，很高興為你解答
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