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問(wèn)題已解決
月底的損益表結(jié)轉(zhuǎn)憑證怎么做啊，要@艷子老師來(lái)教我
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您是問(wèn)結(jié)轉(zhuǎn)月底結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)科目的憑證吧
01/08 10:56
一休哥哥老師 
01/08 10:57
一、先結(jié)轉(zhuǎn)收入，
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
其他業(yè)務(wù)收入，
營(yíng)業(yè)外收入，
貸：本年利潤(rùn)，
二、結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用和稅金，
借：本年利潤(rùn)，
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加，
其他業(yè)務(wù)支出，
銷(xiāo)售費(fèi)用，
管理費(fèi)用，
財(cái)務(wù)費(fèi)用，
營(yíng)業(yè)外支出，
所得稅費(fèi)。
一休哥哥老師
01/08 10:58
在每個(gè)月的月底
把 收入類(lèi)的 結(jié)轉(zhuǎn)到 本年利潤(rùn)的貸方
把 成本、費(fèi)用類(lèi) 的結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的借方
84785005 
01/08 11:09
老師不會(huì)啊能不能我給給你憑證幫我做一下啊
84785005
01/08 11:09
這些內(nèi)容
84785005
01/08 11:09
這些內(nèi)容
84785005
01/08 11:10
這些內(nèi)容
84785005
01/08 11:10
這些內(nèi)容
84785005
01/08 11:11
結(jié)轉(zhuǎn)成本和費(fèi)用和稅金能不能分開(kāi)來(lái)你這樣我看不懂
一休哥哥老師
01/08 11:15
您就把著寫(xiě)損益類(lèi)的數(shù)據(jù)匯總一下
一休哥哥老師
01/08 11:15
您也可以分開(kāi)結(jié)轉(zhuǎn)的
84785005
01/08 11:16
不懂啊老師幫個(gè)忙江湖救急啊真的一點(diǎn)都不會(huì)啊
84785005
01/08 11:16
叫一下求你了幫個(gè)忙
84785005
01/08 11:17
幫忙寫(xiě)一下
一休哥哥老師
01/08 11:17
你最好把這些數(shù)據(jù)在EXCEL 匯總一下
財(cái)務(wù)費(fèi)用 6+25.46
管理費(fèi)用 8654.04
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 99549.6+17016.78
一休哥哥老師
01/08 11:18
借：本年利潤(rùn)
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用 6+25.46
管理費(fèi)用 8654.04
一休哥哥老師
01/08 11:18
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 99549.6+17016.78
貸：本年利潤(rùn)
一休哥哥老師
01/08 11:18
就是這樣 結(jié)轉(zhuǎn)的
中級(jí)和初級(jí)會(huì)計(jì)里面都有這個(gè)知識(shí)點(diǎn)
84785005
01/08 11:24
你這個(gè)是全部的結(jié)轉(zhuǎn)憑證嗎
一休哥哥老師
01/08 11:28
根據(jù)您的那幾個(gè)圖片
這就是月末結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證
84785005
01/08 11:29
確定嗎是全部都結(jié)轉(zhuǎn)憑證嗎
一休哥哥老師
01/08 11:29
一、先結(jié)轉(zhuǎn)收入，
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
其他業(yè)務(wù)收入，
營(yíng)業(yè)外收入，
貸：本年利潤(rùn)
一休哥哥老師
01/08 11:29
二、結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用和稅金，
借：本年利潤(rùn)，
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加，
其他業(yè)務(wù)支出，
銷(xiāo)售費(fèi)用，
管理費(fèi)用，
財(cái)務(wù)費(fèi)用，
營(yíng)業(yè)外支出，
所得稅費(fèi)。
一休哥哥老師
01/08 11:29
我們的準(zhǔn)則是這么列出來(lái)的
這就是差不多涵蓋了所有損益類(lèi)科目
一休哥哥老師
01/08 11:30
給我發(fā)了那么多的圖片，里面好多科目根本就不是損益類(lèi)的，損益類(lèi)的只有我給你發(fā)的這些。
84785005
01/08 11:32
我的意思是把上面我做的那些內(nèi)容姐轉(zhuǎn)到損益類(lèi)科目里去
84785005
01/08 11:36
能不能教一下
一休哥哥老師
01/08 11:37
借：本年利潤(rùn)8685.5
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用 6+25.46
管理費(fèi)用 8654.04
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 99549.6+17016.78
貸：本年利潤(rùn)116565.78
一休哥哥老師
01/08 11:38
看你上面那么多的圖片，
涉及到損益的科目只有管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，我已經(jīng)寫(xiě)出來(lái)了，您看一下。
84785005
01/08 11:39
不止這些其他的都要轉(zhuǎn)的
84785005
01/08 11:39
上面每一個(gè)科目都要轉(zhuǎn)的
一休哥哥老師
01/08 11:40
只有損益類(lèi)的采用結(jié)轉(zhuǎn)
您的那么多圖片
只有 只有管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
三類(lèi)科目
一休哥哥老師
01/08 11:40
其他的還有很多屬于損益類(lèi)科目，我們會(huì)計(jì)準(zhǔn)則里面，但是你沒(méi)有列出來(lái)，也沒(méi)有數(shù)據(jù)啊，
比如說(shuō)有其他業(yè)務(wù)收入，有投資收益，有營(yíng)業(yè)外收支，您都沒(méi)有數(shù)據(jù)呀。
一休哥哥老師
01/08 11:41
您給的那些圖片的涉及到損益類(lèi)的科目，
一共就只有管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和主營(yíng)務(wù)收入三種損益類(lèi)的科目，沒(méi)有其他的科目了。
一休哥哥老師
01/08 11:42
如果您說(shuō)所有的損益類(lèi)類(lèi)的科目，
那就是我最開(kāi)始跟你回答的那個(gè)，
那個(gè)才是最完整的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的結(jié)轉(zhuǎn)損益的會(huì)計(jì)分錄。
一休哥哥老師
01/08 11:43
你還想結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用嗎
那我就結(jié)轉(zhuǎn)一下。
一休哥哥老師
01/08 11:44
借：所得稅費(fèi)用 （116565.78-8685.5）*0.25
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 26970.07
一休哥哥老師
01/08 11:44
結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用
借：本年利潤(rùn)6970.07
貸：所得稅費(fèi)用 6970.07
一休哥哥老師
01/08 11:45
少寫(xiě)了個(gè)2 重新編輯一下
借：本年利潤(rùn)26970.07
貸：所得稅費(fèi)用 26970.07
一休哥哥老師
01/08 11:46
然后到了年末
把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到 利潤(rùn)分配
借：本年利潤(rùn) 16565.78-8685.5-26970.07
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 16565.78-8685.5-26970.07
一休哥哥老師
01/08 11:46
這樣就寫(xiě)完整了
您看看
84785005
01/08 11:57
你這個(gè)所得稅費(fèi)用是什么啊
一休哥哥老師
01/08 12:40
就是利潤(rùn)總額
=收入-費(fèi)用類(lèi)的
大于0
那么要計(jì)算所得稅費(fèi)用
一休哥哥老師
01/08 12:40
所得稅費(fèi)用
=利潤(rùn)總額*0.25
84785005
01/08 12:48
我這樣的結(jié)轉(zhuǎn)憑證分錄對(duì)不對(duì)
一休哥哥老師
01/08 12:54
借：本年利潤(rùn)
貸：成本費(fèi)用類(lèi)的科目
你的第一個(gè)圖片，管理費(fèi)用，財(cái)務(wù)費(fèi)用 稅金附加 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本都貸方才對(duì)
一休哥哥老師
01/08 12:55
第二個(gè)和第三個(gè) 圖片是對(duì)的
84785005
01/08 12:58
然后該怎么做了
一休哥哥老師
01/08 13:04
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：管理費(fèi)用，
財(cái)務(wù)費(fèi)用
稅金附加
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
本年利潤(rùn)
一休哥哥老師
01/08 13:05
您的第一個(gè)圖片應(yīng)該這么做
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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