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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，車輛報(bào)廢最后走到營(yíng)業(yè)外收入了，這個(gè)也需要計(jì)提增值稅交稅嗎
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你好，就是取得的報(bào)廢收入嗎？如果是的話需要。
01/07 16:45
84785045 
01/07 16:58
有的是收到的報(bào)廢的車款，有的是車出事故收到的賠償款都記入營(yíng)業(yè)外收入了，因?yàn)樾蘩碣M(fèi)用和一些支出沒(méi)有發(fā)票業(yè)務(wù)員說(shuō)都給保險(xiǎn)公司了，只有保險(xiǎn)公司打來(lái)的錢就直接做的是：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款--保險(xiǎn)公司，借：其他應(yīng)收款--保險(xiǎn)公司 貸：營(yíng)業(yè)外收入，報(bào)廢的也是沒(méi)有啥費(fèi)用單子，通過(guò)固定資產(chǎn)清理過(guò)渡一下，直接全到營(yíng)業(yè)外收入了，這樣對(duì)嗎，這樣都得交增值稅嗎
郭老師 
01/07 17:03
賠償?shù)模@個(gè)不需要交報(bào)廢收入的需要。
84785045
01/07 17:11
老師就像咱昨天討論的修車的差額我單位承擔(dān)的多就記入管理費(fèi)用，保險(xiǎn)公司多支付了就轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，這個(gè)不用交增值稅，意思就是---不是所有的營(yíng)業(yè)外收入都得計(jì)提增值稅，得區(qū)別開(kāi)來(lái)對(duì)嗎。
郭老師
01/07 17:13
你好對(duì)的
是這么做的
84785045
01/07 17:20
老師，這個(gè)報(bào)廢車輛入到的是營(yíng)業(yè)外收入--處置固定資產(chǎn)凈收益，那這個(gè)賠償?shù)娜氲綘I(yíng)業(yè)外收入---到其它這個(gè)二級(jí)科目還是自己增加一個(gè)，增加個(gè)什么科目呢
郭老師
01/07 18:09
你好
賠償款可以設(shè)置這個(gè)
84785045
01/08 09:10
老師，營(yíng)業(yè)外收入之前就是報(bào)廢保險(xiǎn)公司打來(lái)的50多萬(wàn)，這是23.3月份的事，現(xiàn)在計(jì)提交稅，怎么做帳，借：現(xiàn)金 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）可以嗎？是不是得用50/1.13*0.13來(lái)交稅
郭老師
01/08 09:15
就是報(bào)廢的賠償還是報(bào)廢銷售？
84785045
01/08 09:22
就是這個(gè)車報(bào)廢了后比如值20萬(wàn)，保險(xiǎn)公司找拍賣公司拍賣，拍賣的價(jià)格5萬(wàn)，其余的差額保險(xiǎn)公司打來(lái)15萬(wàn)，車就給拍賣公司了，他如果是修理再賣我們負(fù)責(zé)協(xié)助過(guò)戶或者是他們當(dāng)廢鐵賣。
郭老師
01/08 09:23
好，那你只需要交拍賣價(jià)格的呀。
84785045
01/08 09:25
現(xiàn)在我是把所有的這些打來(lái)的錢都記到營(yíng)業(yè)外收入了，還有1萬(wàn)的過(guò)戶保證金，這用一起交稅嗎
郭老師
01/08 09:26
你好，賠償?shù)倪@個(gè)不用交增值稅單獨(dú)做就行
84785045
01/08 09:38
老師那保險(xiǎn)公司打來(lái)的大頭不用交稅，拍賣行打來(lái)的小部分交稅是這樣嗎?這個(gè)帳怎么做
郭老師
01/08 09:41
借銀行還款，貸營(yíng)業(yè)外收入，不需要交增值稅的，做這個(gè)。
84785045
01/08 09:58
需要交稅的現(xiàn)在怎么計(jì)提增值稅，借方入哪個(gè)科目，貸方：應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅（銷項(xiàng)稅）
郭老師
01/08 09:59
借銀行存款，貸固定資產(chǎn)清理，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
84785045
01/08 10:08
老師，正常流程是三月份用固定資產(chǎn)清理過(guò)度已經(jīng)走完了后轉(zhuǎn)入到的營(yíng)業(yè)外收入，該計(jì)提的稅沒(méi)計(jì)提，這樣還用再走固定資產(chǎn)清理嗎，那它應(yīng)該寫哪個(gè)金額（需要交稅的拍賣公司打來(lái)的數(shù)是85000）
郭老師
01/08 10:09
要交增值稅的是多少？
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