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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我司和法人簽訂了一份私車公用協(xié)議，車輛油費(fèi)我正常入賬，這份協(xié)議我留著備查，不讓法人去開(kāi)租金發(fā)票可以嗎？
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不可以的，需要有租賃發(fā)票，沒(méi)有租賃發(fā)票抵扣不了
01/07 16:22
84784955 
01/07 16:23
法人去開(kāi)租賃發(fā)票需要繳納什么稅費(fèi)？
郭老師 
01/07 16:25
增值稅1%，附加稅6%，個(gè)稅20%，增值稅起征點(diǎn)500，個(gè)稅起征點(diǎn)800。
84784955
01/07 16:27
老師簽訂了私車公用協(xié)議，相當(dāng)于賬上有車了！發(fā)票開(kāi)公司名頭的可以是嗎？
郭老師
01/07 16:28
你好，得有發(fā)票才認(rèn)可，稅務(wù)局認(rèn)發(fā)票，你的協(xié)議他不認(rèn)可。
郭老師
01/07 16:28
?！督K省地方稅務(wù)局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法〉的公告》（蘇地稅規(guī)〔2011〕13號(hào)）第二十四條規(guī)定，企業(yè)員工將私人車輛提供給企業(yè)使用，企業(yè)應(yīng)按照獨(dú)立交易原則支付租賃費(fèi)，以發(fā)票作為稅前扣除憑證。應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的車輛購(gòu)置稅、車輛保險(xiǎn)費(fèi)等不得在稅前扣除。
84784955
01/07 16:29
簽訂了協(xié)議，可以開(kāi)公司名頭的油費(fèi)，正常入賬是嗎
84784955
01/07 16:30
還有增值稅1才%、為啥附加那么高是6%呢？
郭老師
01/07 16:32
附加稅根據(jù)繳納的增值稅來(lái)的呀。
84784955
01/07 16:33
明白了剛蒙圈了！還有個(gè)問(wèn)題老師如果是每月400，年租金4800呢？不到增值稅起征點(diǎn)，請(qǐng)問(wèn)還需要開(kāi)票嗎？
84784955
01/07 16:33
也需要開(kāi)票吧！就是只繳納個(gè)稅了對(duì)嗎
郭老師
01/07 16:33
你好，按月支付的不需要，如果你按年支付的需要。
84784955
01/07 16:34
400按月支付按月開(kāi)發(fā)票，只需要繳納個(gè)稅就可以是這意思嗎？
郭老師
01/07 16:39
是的，對(duì)的，是這么做的。按月神寶。
84784955
01/07 16:43
還有個(gè)問(wèn)題老師。我司23年8到12月沒(méi)有到稅務(wù)局開(kāi)票，油票開(kāi)進(jìn)來(lái)都正常入賬了！請(qǐng)問(wèn)我補(bǔ)合同怎么補(bǔ)？可以忽略從24年開(kāi)始做合同嗎？
郭老師
01/07 16:46
不能
?與車相關(guān)的汽車費(fèi)，你從幾月份開(kāi)始準(zhǔn)備報(bào)銷？租賃費(fèi)從幾月份開(kāi)始
84784955
01/07 16:52
去年8月開(kāi)始的，到現(xiàn)在24年了！23年12月沒(méi)考慮這個(gè)問(wèn)題！現(xiàn)在怎么辦？
84784955
01/07 16:54
老師我剛明白過(guò)來(lái)，如果月租金為400的話！按月開(kāi)發(fā)票，個(gè)稅和增值稅都不涉及不是
郭老師
01/07 16:56
那就讓對(duì)方去開(kāi)發(fā)票，你們補(bǔ)支付。
郭老師
01/07 16:56
400不需要交個(gè)稅，也不需要交增值稅，也不需要交附加稅，什么稅款都不需要交，不需要交，不用交，不用繳納的。
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