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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，老師，我紅沖了發(fā)票后，不知道怎么做分錄才能跟蹤好客戶的信息，麻煩老師指導(dǎo)一下，開票和付款是不同時(shí)的，分錄如下： 1、收到款是：借應(yīng)收帳款，貸主營業(yè)務(wù)收入，借銀行存款，貸應(yīng)收帳款 2、開了發(fā)票，應(yīng)收帳款 負(fù)數(shù)，貸主營業(yè)務(wù)收入-未開票 負(fù)數(shù)，借：應(yīng)收帳款正數(shù)，貸：主營業(yè)務(wù)收入-普通發(fā)票 正數(shù) 3、紅沖了發(fā)票時(shí)，要怎么做分錄？ 4、下次重新開發(fā)票的分錄和不再開票的分錄一樣？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
咱們是第1個(gè)收入是無票收入嗎？后面再開發(fā)票是這意思吧？
01/03 11:37
84784987 
01/03 11:59
第一點(diǎn)，當(dāng)時(shí)收了款，還沒有開發(fā)票的，第二點(diǎn)是針對第一點(diǎn)業(yè)務(wù)后面開了發(fā)票，第三點(diǎn)是對應(yīng)第二點(diǎn)開了發(fā)票后紅沖了
玲老師 
01/03 12:33
收入的分錄里缺一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)其他的是對的。
三個(gè)問題，紅沖發(fā)票時(shí)就做收入的復(fù)數(shù)分錄，你第二已經(jīng)做了。
再做一個(gè)后面開發(fā)票的確認(rèn)收入的分錄。
84784987
01/03 14:07
老師，我這個(gè)發(fā)票開的是免稅的發(fā)票，那我紅沖發(fā)票的分錄是不是如下這樣子？負(fù)數(shù) 應(yīng)收帳款 ，貸：負(fù)數(shù)主營業(yè)務(wù)收入-普通發(fā)票，你第二已經(jīng)做了這個(gè)不明白？
84784987
01/03 14:08
紅沖完后，后面再開發(fā)票是不是這樣：借正數(shù) 應(yīng)收帳款 ，貸：正數(shù)主營業(yè)務(wù)收入-普通發(fā)票
玲老師
01/03 14:09
免稅發(fā)票那分錄對沒有稅款對。
84784987
01/03 16:39
老師，我還是不是很明白
玲老師
01/03 16:42
哪里不清楚直接問下??
84784987
01/03 17:21
開發(fā)票時(shí)的分錄和紅沖的分錄，不太明白？
玲老師
01/03 17:26
開發(fā)票時(shí)先把無票收入的紅沖也就是收入的付出分錄。
然后再按開票做一個(gè)正數(shù)的收入分錄。一共就兩筆分錄。
玲老師
01/03 17:26
紅沖因?yàn)樵蹮o票收入確認(rèn)收入了，開票時(shí)再確認(rèn)收入就重復(fù)了，所以要把前面無票收入紅沖這樣理解不？
84784987
01/03 17:35
開發(fā)票時(shí)先把無票收入的紅沖也就是收入的付出分錄。
然后再按開票做一個(gè)正數(shù)的收入分錄。一共就兩筆分錄。這一個(gè)我理解了，如下分錄：借負(fù)數(shù)應(yīng)收帳款，貸負(fù)數(shù)主營業(yè)務(wù)收入-未開票，借正數(shù)應(yīng)收帳款，貸：主營業(yè)務(wù)收入-普通發(fā)票——這兩步就是我開票時(shí)做的分錄
84784987
01/03 17:36
老師，
那我紅沖掉這張發(fā)票時(shí)，我要怎么做分錄，這一步我還是不是特別明白
玲老師
01/03 17:40
開發(fā)票時(shí)你這個(gè)分錄做對了。
你紅沖掉這張發(fā)票，咱不是因?yàn)榍懊鏇]有開發(fā)票，后面又開的發(fā)票才紅沖的嗎？
玲老師
01/03 17:40
還是說你先前的發(fā)票已經(jīng)開了開錯(cuò)了，后面又紅沖的又開的正確發(fā)票是哪一種情況？
玲老師
01/03 17:41
你紅沖時(shí)就做一筆負(fù)數(shù)的分錄?，F(xiàn)在開正確發(fā)票就做正確收入的分類。如果不再開正數(shù)發(fā)票就沒有分錄了。
84784987
01/03 17:46
開發(fā)票時(shí)你這個(gè)分錄做對了。
你紅沖掉這張發(fā)票，咱不是因?yàn)榍懊鏇]有開發(fā)票，后面又開的發(fā)票才紅沖的嗎？——是的，老師，是前面沒有開，開了發(fā)票后又紅沖，但后面可能不會(huì)再開發(fā)票給對方這種情況的處理和紅沖了后又重新再開一次發(fā)票的這種要怎么處理？兩種會(huì)有區(qū)別嘛?
84784987
01/03 17:55
你紅沖時(shí)就做一筆負(fù)數(shù)的分錄。現(xiàn)在開正確發(fā)票就做正確收入的分類。如果不再開正數(shù)發(fā)票就沒有分錄了?！t沖時(shí)，做的分錄是：1、借：正數(shù)應(yīng)收帳款，貸：正數(shù)主營業(yè)務(wù)收入-未開票，借：負(fù)數(shù)應(yīng)收帳款，貸：負(fù)數(shù)主營業(yè)務(wù)收入-普通發(fā)票？2、還是只做這一筆分錄？，如下：借：負(fù)數(shù)應(yīng)收帳款，貸：負(fù)數(shù)主營業(yè)務(wù)收入-普通發(fā)票
玲老師
01/03 17:57
取決于你后面還開正數(shù)發(fā)票不？如果還開正數(shù)的發(fā)票，還有一個(gè)證書的收入分錄，如果沒有證書，發(fā)票紅沖完沒有其他分錄了。
84784987
01/03 18:05
明白了，老師麻煩你再看一下，1、如果我后面還要再開正數(shù)的發(fā)票，紅沖發(fā)票時(shí)，如下分錄：1、借：正數(shù)應(yīng)收帳款，貸：正數(shù)主營業(yè)務(wù)收入-未開票，借：負(fù)數(shù)應(yīng)收帳款，貸：負(fù)數(shù)主營業(yè)務(wù)收入-普通發(fā)票
2、如果以后都不開正數(shù)發(fā)票了就是如下做分錄：借：負(fù)數(shù)應(yīng)收帳款，貸：負(fù)數(shù)主營業(yè)務(wù)收入-普通發(fā)票。老師，是這么理解么？
玲老師
01/03 18:08
對的，你終于明白了分錄是正確的。嘻嘻
玲老師
01/03 18:09
如果問題解決沒有問題了，請好評，謝謝您。
84784987
01/03 18:13
謝謝老師太感謝，謝謝你的耐心
玲老師
01/03 18:20
不客氣，最終我能給你解釋明白，這我就非常高興了。
如果咱這個(gè)問題已經(jīng)解決，請好評，謝謝你，謝謝你對老師的支持。
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